Årsredovisning för

Holmprop 01 AB

559041-1368

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 01 AB, 559041-1368, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget förvaltar fastigheter i Sandviken. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	8 810	9 464	9 926	9 098
Rörelseresultat	2 277	3 258	3 698	2 830
Resultat efter finansiella poster	971	2 133	2 857	2 031
Balansomslutning	131 815	132 117	111 825	99 810
Soliditet %	39,9	39,7	46,9	39,5

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	62 575 049	-10 230 944	103 065
Balanseras i ny räkning			103 065	-103 065
Upplösning av uppskrivningsfond		-684 837	684 837
Årets resultat				116 057
Utgående balans	50 000	61 890 212	-9 443 042	116 057

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	-9 443 042
Årets resultat	116 057
Medel att disponera	-9 326 985

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-9 326 985
Summa	-9 326 985

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		8 809 664	9 464 245
Övriga rörelseintäkter		40 250	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		8 849 914	9 464 245
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-5 274 920	-4 908 588
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 297 996	-1 297 990
Summa rörelsens kostnader		-6 572 916	-6 206 578
Rörelseresultat		2 276 998	3 257 667
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 305 622	-1 124 802
Summa resultat från finansiella poster		-1 305 622	-1 124 802
Resultat efter finansiella poster		971 376	2 132 865
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-900 000	-2 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-900 000	-2 000 000
Resultat före skatt		71 376	132 865
Skatter
Skatt på årets resultat	2	44 681	-29 800
Summa skatter		44 681	-29 800
Årets resultat		116 057	103 065

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	102 404 014	103 702 010
Summa materiella anläggningstillgångar		102 404 014	103 702 010
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	4	27 436 886	28 397 365
Summa finansiella anläggningstillgångar		27 436 886	28 397 365
Summa anläggningstillgångar		129 840 900	132 099 375
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		69 997	81
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		19 817	11 900
Summa kortfristiga fordringar		89 814	11 981
Kassa och bank
Kassa och bank		1 884 606	5 473
Summa kassa och bank		1 884 606	5 473
Summa omsättningstillgångar		1 974 420	17 454
SUMMA TILLGÅNGAR		131 815 320	132 116 829

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	5	61 890 212	62 575 049
Summa bundet eget kapital		61 940 212	62 625 049
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-9 443 042	-10 230 944
Årets resultat		116 057	103 065
Summa fritt eget kapital		-9 326 985	-10 127 879
Summa eget kapital		52 613 227	52 497 170
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	12 909 700	13 529 365
Summa avsättningar		12 909 700	13 529 365
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	58 705 830	59 299 330
Summa långfristiga skulder		58 705 830	59 299 330
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		601 000	1 246 000
Leverantörsskulder		165 013	80 534
Skulder till koncernföretag		0	14 700
Aktuella skatteskulder		551 007	124 334
Övriga skulder		471 937	555 275
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		5 797 606	4 770 121
Summa kortfristiga skulder		7 586 563	6 790 964
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		131 815 320	132 116 829

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-335 740	-148 117
Justering avseende tidigare år	-239 244
Summa	-574 984	-148 117
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	619 665	118 317
Summa	619 665	118 317
Summa	44 681	-29 800

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	44 010 248	44 010 248
Utgående anskaffningsvärden	44 010 248	44 010 248
Ingående avskrivningar	-2 883 287	-2 270 134
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-613 159	-613 153
Utgående avskrivningar	-3 496 446	-2 883 287
Ingående uppskrivningar	62 575 049	63 259 886
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-684 837	-684 837
Utgående uppskrivningar	61 890 212	62 575 049
Redovisat värde	102 404 014	103 702 010

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	28 397 365	4 981 441
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		23 415 924
Reglerade fordringar	-960 479
Utgående anskaffningsvärden	27 436 886	28 397 365
Redovisat värde	27 436 886	28 397 365

Not 5 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående balans	62 575 049	63 259 886
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-684 837	-684 837
Utgående balans	61 890 212	62 575 049

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	38 973 792	8 028 601	39 526 678	8 458 709
MarkMark	23 694 652	4 881 098	23 694 652	5 070 656
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		12 909 699		13 529 365

Not 7 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagenSkulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen	56 301 830	54 315 330

Not 8 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	60 955 000	60 955 000

Summa ställda säkerheter

60 955 000

74 484 365