Ventulus Norden AB
559036-83941 (10)
Årsredovisning
Ventulus Norden AB
Organisationsnummer: 559036-8394
Räkenskapsår:
2020-01-01 -
2020-12-31
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Ventulus Norden AB
559036-83942 (10)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Bolaget bedriver installations- och serviceverksamhet inom värme och ventilation och finns representerat på över 30 orter i Sverige. Även konsultativ verksamhet samt försäljning av tillbehör och utrustning inom dessa verksamhetsområden utförs. Verksamheten drivs under varumärket Ventus Norden och vänder sig till marknaden för så väl privatkunder som BRF:er och kommersiella kunder.
Företaget har sitt säte i Stockholm.
Verksamhetsåret är bolagets femte.
Ventus varumärke på marknaden bedöms som fortsatt stärkt. Efterfrågan från kommersiella fastighetsägare och BRF:er såväl som från privata kunder har varit fortsatt mycket god. Intresset för bolagets erbjudande om projektering och projektledning av totalentreprenad inom luftbehandlingsinstallationer har ökat under året.
Medelantal anställda under perioden var 21 (21)
|
| Viktiga externa faktorer som påverkat företagets ställning och resultat |
| Verksamhetens omsättning och resultat har delvis påverkats negativt av den pågående Covid 19-pandemin till följd av kunders senareläggning av vissa arbeten. Bolaget har valt att inte permittera eller säga upp personal vilket har påverkat rörelsemarginalen negativt. |
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
| Företaget ägs till 100% av Westman & Partners AB. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2020-01-01
-2020-12-31 | 2019-01-01
-2019-12-31 | 2018-01-01
-2018-12-31 | 2017-01-01
-2017-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 36 022 | 33 059 | 21 542 | 35 671 |
| Rörelseresultat (tkr) | | 256 | 1 446 | -979 | -2 405 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 166 | 1 332 | -988 | -2 494 |
| Rörelsemarginal (%) | | 1,0 | 4,4 | -0,0 | -0,0 |
| Avkastning på totalt kapital (%) | | 2,8 | 19,0 | -0,0 | -0 |
| Avkastning på eget kapital (%) | | 9,6 | 85,0 | -0,0 | -0 |
| Balansomslutning (tkr) | | 9 328 | 7 539 | 5 292 | 5 883 |
| Soliditet (%) | | 18,6 | 20,8 | 4,4 | -0,0 |
| Medelantal anställda | | 21 | 21 | 28 | 50 |
Ventulus Norden AB
559036-83943 (10)
| Nyckeltalsdefinitioner |
Avkastning på eget kap (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).
Avkastning på totalt kap (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
|
Förändringar i eget kapital | | | | | | |
| Aktie-
kapital | Fond för
utv.-
utgifter | Överkurs-
fond | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 76 922 | 254 481 | 498 078 | -596 891 | 1 332 369 | 1 564 959 |
| Balanseras i ny räkning | | | | 1 332 369 | -1 332 369 | 0 |
| Aktivering av utvecklingsutgifter | | 186 290 | | -186 290 | | 0 |
| Årets resultat | | | | | 166 486 | 166 486 |
| Belopp vid årets utgång | 76 922 | 440 771 | 498 078 | 549 188 | 166 486 | 1 731 445 |
| Ej återbetalda villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 2 300 000 kr (2 300 000 kr). |
|
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Fri överkursfond | | 498 078 | | | |
| Balanserat resultat | | 549 188 | | | |
| Årets resultat | | 166 486 | | | |
| Summa | | 1 213 752 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 1 213 752 | | | |
| Summa | | 1 213 752 | | | |
| | | | | |
Ventulus Norden AB
559036-83944 (10)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2020-01-01 | 2019-01-01 |
| | | 1 | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| | | | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 36 021 523 | 33 059 190 |
| Övriga rörelseintäkter | | | 2 | 392 060 | 431 549 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 36 413 583 | 33 490 739 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | -19 587 441 | -15 805 229 |
| Övriga externa kostnader | | | | -5 368 451 | -4 531 669 |
| Personalkostnader | | | 3 | -11 066 620 | -11 568 529 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -135 559 | -138 759 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -36 158 071 | -32 044 186 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 255 512 | 1 446 553 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 7 366 | 813 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -96 392 | -114 997 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -89 026 | -114 184 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 166 486 | 1 332 369 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 166 486 | 1 332 369 |
| Årets resultat | | | | 166 486 | 1 332 369 |
Ventulus Norden AB
559036-83945 (10)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | |
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten
och liknande arbeten | | | 4 | 440 771 | 254 481 |
Koncessioner, patent, licenser, varumärken
samt liknande rättigheter | | | 5 | 120 000 | 160 000 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 560 771 | 414 481 |
| | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 6 | 60 268 | 199 027 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 60 268 | 199 027 |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 510 000 | 0 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 510 000 | 0 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 1 131 039 | 613 508 |
| | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | |
| Färdiga varor och handelsvaror | | | | 275 211 | 303 492 |
| Förskott till leverantörer | | | | 107 305 | 111 491 |
| Summa varulager m.m. | | | | 382 516 | 414 983 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 4 794 058 | 4 213 680 |
| Övriga fordringar | | | | 355 625 | 326 702 |
| Upparbetad men ej fakturerad intäkt | | | | 1 297 591 | 622 128 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 401 494 | 459 258 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 6 848 768 | 5 621 768 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 966 100 | 888 498 |
| Summa kassa och bank | | | | 966 100 | 888 498 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 8 197 384 | 6 925 249 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 9 328 423 | 7 538 757 |
Ventulus Norden AB
559036-83946 (10)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 76 922 | 76 922 |
| Fond för utvecklingsutgifter | | | | 440 771 | 254 481 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 517 693 | 331 403 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Fri överkursfond | | | | 498 078 | 498 078 |
| Balanserat resultat | | | | 549 188 | -596 891 |
| Årets resultat | | | | 166 486 | 1 332 369 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 1 213 752 | 1 233 556 |
| Summa eget kapital | | | | 1 731 445 | 1 564 959 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 0 | 330 000 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 0 | 330 000 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 330 000 | 330 000 |
| Leverantörsskulder | | | | 2 203 091 | 1 751 944 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 165 167 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 92 773 | 0 |
| Övriga skulder | | | | 3 937 104 | 1 972 376 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 1 034 010 | 1 424 311 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 7 596 978 | 5 643 798 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 7 8 | 9 328 423 | 7 538 757 |
| | | | | |
Ventulus Norden AB
559036-83947 (10)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.
|
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Inkomster till fast pris redovisas som intäkt enligt färdigställandemetoden, det vill säga senast när arbetet väsentligen är fullgjort.
|
| Skatter |
| Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget kapital. |
| Leasing |
| Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. |
| Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar |
Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.
|
| Redovisningsprinciper immateriella anläggningstillgångar |
Företaget redovisar förvärvade immateriella anläggningstillgångar enligt kostnadsmodellen. Det innebär att samtliga kostnader för förvärvet aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod.
|
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar immateriella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | 5 | år | | | | |
Ventulus Norden AB
559036-83948 (10)
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
|
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
|
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5 | år | | | | |
| Finansiella instrument |
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Kundfordringar/kortfristiga fordringar
Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.
Låneskulder och leverantörsskulder
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.
|
| Varulager |
| Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats. |
| Not 2. Övriga rörelseintäkter | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 392 060 | 431 549 |
| | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Medelantal anställda | | | | 21 | 21 |
| | | | | |
Ventulus Norden AB
559036-83949 (10)
| Not 4. Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 254 481 | 218 681 |
| Aktiverade utgifter | | | | 186 290 | 35 800 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 440 771 | 254 481 |
| | | | | |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 440 771 | 254 481 |
| | | | | |
| Not 5. Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 200 000 | 200 000 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 200 000 | 200 000 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -40 000 | -40 000 |
| Årets avskrivningar | | | | -40 000 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -80 000 | -40 000 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 120 000 | 160 000 |
| | | | | |
Varumärket Börjessons sotning och ventilation förvärvades i slutet av 2018 i samband med övertagande av rörelsen från Börjessons sotning och ventilation AB.
|
| Not 6. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 521 800 | 473 800 |
| Inköp | | | | 0 | 48 000 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -48 000 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 473 800 | 521 800 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -322 773 | -224 014 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 4 000 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -94 759 | -98 759 |
| Utgående avskrivningar | | | | -413 532 | -322 773 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 60 268 | 199 027 |
| | | | | |
| Not 7. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ställda säkerheter för företagets egen räkning | | | | | |
| För egna skulder och avsättningar | | | | | |
| Företagsinteckningarse-mem-base:StalldaSakerheterForetagsinteckningarMember | | | | 2 000 000 | 2 000 000 |
| | | | | |
| Summa ställda säkerheter | | | | 2 000 000 | 2 000 000 |
| | | | | |
Ventulus Norden AB
559036-839410 (10)
| Not 8. Andra övriga upplysningar |
Väsentliga händelser på nya året
Under första kvartalet 2021 löstes två tvister till bolagets fördel där den ena parten förpliktigades att betala 90 000 kr och den andra parten förpliktigades att betala 273 860 kr jämte ombudskostnader och ränta om 98 532 kr.
Covid-19 har haft en viss påverkan på omsättning och resultat även i inledningen av 2021. Bolaget följer myndigheternas rekommendationer och vissa beställda arbeten har senarelagts. Den underliggande efterfrågan på marknaden är dock fortsatt mycket god och orderläggningen hög.
|
Vår revisionsberättelse har lämnats 2021-06-16.
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB