Å R S R E D O V I S N I N G
för
ComWork AB

Org.nr. 559030-8234

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

ComWork AB erbjuder företag lokaler för arbete och möten.

Säte

Företagets säte är Sigtuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 2 168 970 1 907 746 888 670 0 0
Res. efter finansiella poster 76 156 37 063 -42 456 174 510 31 910 808
Soliditet (%) 79,18 83,14 82 97 98

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 1 000 000 135 449 31 606 1 167 055
Balanseras i ny räkning 31 606 -31 606 0
Årets resultat 35 592 35 592
Belopp vid årets utgång 1 000 000 167 055 35 592 1 202 647
Sida 2 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 167 055
årets vinst 35 592
202 647
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 202 647
202 647

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 2 168 970 1 907 746
2 168 970 1 907 746

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter -146 049 0
Övriga externa kostnader -1 975 437 -1 881 463
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5 -7 765 0
-2 129 251 -1 881 463

Rörelseresultat 39 719 26 283

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 488 0
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 35 992 10 992
Räntekostnader och liknande resultatposter -43 -212
36 437 10 780

Resultat efter finansiella poster 76 156 37 063

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag -40 564 0
-40 564 0

Resultat före skatt 35 592 37 063
Skatt på årets resultat 4 0 -5 457

Årets resultat 35 592 31 606
Sida 4 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 5 60 844 0
60 844 0

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 6 824 436 610 000
824 436 610 000

Summa anläggningstillgångar 885 280 610 000

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 46 984 10 992
Aktuell skattefordran 28 234 18 576
Övriga fordringar 82 266 69 152
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 479 388 452 544
636 872 551 264

Kassa och bank
Kassa och bank 40 306 284 006
Summa kassa och bank 40 306 284 006

Summa omsättningstillgångar 677 178 835 270

SUMMA TILLGÅNGAR 1 562 458 1 445 270
Sida 5 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 7 1 000 000 1 000 000
1 000 000 1 000 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 167 055 135 449
Årets resultat 35 592 31 606
202 647 167 055

Summa eget kapital 1 202 647 1 167 055

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 43 628 43 628
Summa obeskattade reserver 43 628 43 628

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder 151 846 211 610
Leverantörsskulder 7 349 7 352
Skulder till koncernföretag 131 369 15 625
Övriga skulder 25 619 0
Summa kortfristiga skulder 316 183 234 587

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 562 458 1 445 270
Sida 6 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 39 719 26 283
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 7 764 0
Erhållen ränta m.m. 36 480 10 992
Erlagd ränta -43 -212
Betald inkomstskatt -9 658 -56 245
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 74 262 -19 182

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -75 950 -44 314
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -77 253 21 279
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 158 849 0
Kassaflöde från den löpande verksamheten 79 908 -42 217

Investeringsverksamheten
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 5 -68 608 0
Årets lämnade lån till koncernföretag 6 -214 436 -550 000
Kassaflöde från investeringsverksamheten -283 044 -550 000

Lämnade koncernbidrag -40 564 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -40 564 0

Förändring av likvida medel -243 700 -592 217
Likvida medel vid årets början 284 006 876 223
Likvida medel vid årets slut 40 306 284 006
Sida 7 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier 5
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Sida 8 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

NOTER
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 2 168 970 1 907 746
2 168 970 1 907 746
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 21,8% 38,8%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 93,8% 94,2%
Not 4 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt 0 -5 457
Summa redovisad skatt 0 -5 457

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 35 592 37 063

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -7 332 -7 635


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -9 -44
Ej skattepliktiga intäkter 101 0
Skattemässiga justeringar 7 414 2 267
Schablonintäkt periodiseringsfond -174 -45
Summa redovisad skatt 0 -5 457

Sida 9 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

NOTER
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 68 608 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 68 608 0

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -7 765 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -7 765 0

Utgående redovisat värde 60 843 0

Not 6 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 610 000 60 000
Tillkommande 214 436 550 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 824 436 610 000

Utgående redovisat värde 824 436 610 000

Not 7 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 200 000 5,00
Antal/värde vid årets utgång 200 000 5,00
Sida 10 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

NOTER
Not 8 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 167 055  
  årets vinst 35 592  
  202 647  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 202 647  
  202 647  
 
 
Not 9 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31

Bolaget har inga ställda säkerheter.

Not 10 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 11 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 11 av 12
ComWork AB
 Org.nr. 559030-8234

NOTER
Not 12 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Sigtuna 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 12 av 12