Årsredovisning för

A house at Östermalm AB

559026-8149

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-18.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för A house at Östermalm AB, 559026-8149, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver "co-work" -verksamhet under konceptet och varumärket "A house" med målsättning att bli ett Innovationshus och mötesplats för kreativa näringar med hjälp av uthyrning av enskilda kontorsplatser, mindre kontorsrum samt event, konferensverksamhet och programverksamhet i den gamla Arkitektsskolan på Östermalm i Stockholm. Bolagets säte är Stockholm.

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

I mars ändrades ägarstrukturen i bolaget avsevärt då Atrium Ljungberg gick in som 50% delägare i bolaget. I samband med det beslutades en expandering med målsättningen att öppna fem ytterligare destinationer de kommande åren. För att möta expansionen utökades personalstyrkan och byggandet av de nya destinationerna påbörjades. Det medförde ökade kostnader vilket påverkade resultatet trots det positiva resultatet på de befintliga destinationerna.

Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Bolaget öppnar tre stycken nya destinationer under 2024 vilket medför stora budgeterade kostnader, alla dessa tre destinationer förväntas gå med vinst under de två kommande åren. Finansiering för de ökade kostnaderna är finansierat av delägaren Atrium Ljungberg. Omsättningen beräknas öka med ca 75% under 2024 jämfört med 2023.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	35 947 979	36 846 008	26 495 176	19 267 546
Resultat efter finansiella poster	-5 625 482	5 056 660	1 262 210	171 405
Balansomslutning	23 707 089	15 255 961	13 209 480	13 089 053
Soliditet %	35,9	40,1	44,5	37,4

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Fri överkurs- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	62 400	1 478 374	398 671	4 065 734
Balanseras i ny räkning			4 065 734	-4 065 734
Erhållna aktieägartillskott			8 000 000
Årets resultat				-5 492 598
Utgående balans	62 400	1 478 374	12 464 405	-5 492 598

Kommentar

Villkorlig återbetalningsskyldighet för aktieägartillskott uppgick till 8 000 000 kr (0 kr).

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Fri överkursfond	1 478 374
Balanserat resultat	12 464 405
Årets resultat	-5 492 598
Medel att disponera	8 450 181

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	8 450 181
Summa	8 450 181

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		35 947 979	36 846 008
Övriga rörelseintäkter	2	25 376	161 901
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		35 973 355	37 007 909
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-4 579 550	-4 216 619
Övriga externa kostnader		-23 324 331	-16 149 704
Personalkostnader	3	-12 969 622	-10 762 790
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	4	-668 210	-764 501
Summa rörelsens kostnader		-41 541 713	-31 893 614
Rörelseresultat		-5 568 358	5 114 295
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		332	86
Räntekostnader och liknande resultatposter		-57 456	-57 721
Summa resultat från finansiella poster		-57 124	-57 635
Resultat efter finansiella poster		-5 625 482	5 056 660
Bokslutsdispositioner
Förändring av överavskrivningar		132 884	89 336
Summa bokslutsdispositioner		132 884	89 336
Resultat före skatt		-5 492 598	5 145 996
Skatter
Skatt på årets resultat	5	0	-1 080 262
Summa skatter		0	-1 080 262
Årets resultat		-5 492 598	4 065 734

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	6	240 469	0
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	7	41 667	91 667
Summa immateriella anläggningstillgångar		282 136	91 667
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	8	1 469 067	760 661
Förbättringsutgifter på annans fastighet	9	2 901 540	961 545
Summa materiella anläggningstillgångar		4 370 607	1 722 206
Summa anläggningstillgångar		4 652 743	1 813 873
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror		154 741	182 489
Summa varulager m.m.		154 741	182 489
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		6 114 770	5 546 708
Övriga fordringar		888 294	83 798
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		4 872 530	2 870 615
Summa kortfristiga fordringar		11 875 594	8 501 121
Kassa och bank
Kassa och bank		7 024 011	4 758 478
Summa kassa och bank		7 024 011	4 758 478
Summa omsättningstillgångar		19 054 346	13 442 088
SUMMA TILLGÅNGAR		23 707 089	15 255 961

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		62 400	62 400
Summa bundet eget kapital		62 400	62 400
Fritt eget kapital
Fri överkursfond		1 478 374	1 478 374
Balanserat resultat		12 464 405	398 671
Årets resultat		-5 492 598	4 065 734
Summa fritt eget kapital		8 450 181	5 942 779
Summa eget kapital		8 512 581	6 005 179
Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar		0	132 884
Summa obeskattade reserver		0	132 884
Långfristiga skulder	12
Övriga skulder		275 878	413 806
Summa långfristiga skulder		275 878	413 806
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		7 866 114	906 427
Aktuella skatteskulder		720 583	1 039 149
Övriga skulder		694 180	1 498 924
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	13	5 637 753	5 259 592
Summa kortfristiga skulder		14 918 630	8 704 092
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		23 707 089	15 255 961

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Immateriella anläggningstillgångar

Avskrivning

Immateriella anläggningstillgångar tas upp till deras anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Varumärken och programvaror	5

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5


Förbättringsutgifter på annans fastighet	5

Not 2 Övriga rörelseintäkter

Övriga rörelseintäkter

Intäktsslag	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Erhållet bidrag för personalErhållet bidrag för personal	25 136	126 927
SjuklöneersättningSjuklöneersättning	0	23 950
ÖvrigtÖvrigt	240	11 024

Not 3 Personal

Medelantalet anställda

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Kvinnor	13	11
Kvinnor (%)	81,3	78,6
Män	3	3
Män (%)	18,8	21,4
Medelantalet anställda	16	14

Not 4 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	5 156
Koncessioner, patent, licenser och varumärken	50 000	50 000
Inventarier, verktyg och installationer	329 631	402 876
Förbättringsutgifter på annans fastighet	283 423	311 625
Summa	668 210	764 501

Not 5 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	0	-1 087 033
Skattereduktion avseende investeringar 2021	0	6 771
Summa	0	-1 080 262
Summa	0	-1 080 262

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt	-5 492 598	5 145 996
Gällande skattesats (%)	20,6	20,6
Skatt enligt gällande skattesats	0	1 060 075

Väsentlig post som har påverkat sambandet mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt

Typ av väsentlig post	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Ej avdragsgilla kostnaderEj avdragsgilla kostnader	22 282	130 871
Summa	22 282	130 871

Redovisad effektiv skatt i procent

0

21

Not 6 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Aktiverade utgifter	245 625
Utgående anskaffningsvärden	245 625
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-5 156
Utgående avskrivningar	-5 156
Redovisat värde	240 469

Not 7 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	250 000	250 000
Utgående anskaffningsvärden	250 000	250 000
Ingående avskrivningar	-158 333	-108 333
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-50 000	-50 000
Utgående avskrivningar	-208 333	-158 333
Redovisat värde	41 667	91 667

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	2 846 304	2 479 840
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	1 038 037	366 464
Utgående anskaffningsvärden	3 884 341	2 846 304
Ingående avskrivningar	-2 085 643	-1 682 767
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-329 631	-402 876
Utgående avskrivningar	-2 415 274	-2 085 643
Redovisat värde	1 469 067	760 661

Not 9 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 898 578	1 898 578
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	2 223 418	0
Utgående anskaffningsvärden	4 121 996	1 898 578
Ingående avskrivningar	-937 033	-625 408
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-283 423	-311 625
Utgående avskrivningar	-1 220 456	-937 033
Redovisat värde	2 901 540	961 545

Not 10 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Långfristiga skulderLångfristiga skulder	0	0

Not 11 Checkräkningskredit

	2023-12-31	2022-12-31
Beviljat belopp	1 500 000	1 500 000

Not 12 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Checkräkningskredit	Företagsinteckningar	1 650 000	1 650 000

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Andra ställda säkerheter	83 712	83 712

Summa ställda säkerheter

1 733 712

Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2023-12-31	2022-12-31
Upplupna semesterlöner	292 921	190 495
Upplupna sociala avgifter	223 564	250 217
Upplupna Kostnader	145 745	131 161
Förutbetalda intäkter	4 975 523	4 687 719

Summa

5 637 753

5 259 592