Å R S R E D O V I S N I N G
för
STH Spår och Entreprenad AB

Org.nr. 559025-8199

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-05.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver entreprenadprojekt inom järnväg samt hyr ut personal och maskiner till entreprenader.

Säte

Bolaget har sitt säte i Stockholms län, Nykvarns kommun.


Väsentliga förändringar i ägarstrukturen

I augusti 2023 förvärvades bolaget av Nordisk Bergteknik AB (publ), organisationsnummer 559059-2506. Nordisk Bergteknik AB (publ) är moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och upprättar koncernredovisning.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 56 625 238 56 358 28 264 23 660
Res. efter finansiella poster 482 167 2 278 133 -754
Balansomslutning 17 553 918 20 597 12 008 11 667
Soliditet (%) 28 21 17 8

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Fri överkursfond Balanserat resultat inkl årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 65 000 790 839 971 000 258 423 2 085 262
Årets resultat 452 178 452 178
Belopp vid årets utgång 65 000 790 839 971 000 710 601 2 537 440
Sida 2 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 2 591 067
fri överkursfond 971 000
årets vinst 452 178
4 014 245
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 4 014 245
4 014 245

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 56 625 238 56 358
Övriga rörelseintäkter 36 941 775 878
56 662 179 832 236

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter -27 917 689 -33 894 066
Övriga externa kostnader -9 936 000 -7 465 318
Personalkostnader 2 -17 296 955 -12 138 475
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -667 859 -1 259 991
-55 818 503 -54 757 850

Rörelseresultat 843 676 2 376

Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag -114 500 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 009 19 069
Räntekostnader och liknande resultatposter -248 018 -117 057
-361 509 -97 988

Resultat efter finansiella poster 482 167 -95 612

Skatt på årets resultat -29 989 54 891

Årets resultat 452 178 -40 721
Sida 4 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 1 620 311 1 969 135
1 620 311 1 969 135

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 4 1 462 363 1 576 863
1 462 363 1 576 863

Summa anläggningstillgångar 3 082 674 3 545 998

Omsättningstillgångar

Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 285 000 0
Förskott till leverantörer 0 700 000
285 000 700 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 7 522 631 11 461 149
Aktuell skattefordran 18 241 64 647
Övriga fordringar 408 132 908 909
Upparbetad men ej fakturerad intäkt 2 491 331 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 745 909 3 916 179
14 186 244 16 350 884

Summa omsättningstillgångar 14 471 244 17 050 884

SUMMA TILLGÅNGAR 17 553 918 20 596 882
Sida 5 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 65 000 65 000
Uppskrivningsfond 5 545 095 790 839
610 095 855 839

Fritt eget kapital
Fri överkursfond 971 000 971 000
Balanserat resultat 2 836 811 258 423
Årets resultat 452 178 2 332 644
4 259 989 3 562 067

Summa eget kapital 4 870 084 4 417 906

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 141 423 205 184
Summa avsättningar 141 423 205 184

Långfristiga skulder

 6
Skulder till kreditinstitut 270 624 212 800
Summa långfristiga skulder 270 624 212 800

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 2 166 725 1 173 476
Skulder till kreditinstitut 63 840 685 132
Leverantörsskulder 4 155 424 6 789 693
Skulder till koncernföretag 2 445 313 800 000
Övriga skulder 1 499 068 1 946 686
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 941 417 4 366 005
Summa kortfristiga skulder 12 271 787 15 760 992

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 17 553 918 20 596 882
Sida 6 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Pågående entreprenadavtal

Uppdrag på löpande räkning Entreprenadavtal på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas. Uppdrag till fast pris Entreprenadavtal till fastpris redovisas som intäkt när arbetet väsentligen är fullgjort, så kallad färdigställandemetoden. Pågående, ej fakturerade entreprenadavtal, värderas i balansräkningen till direkt nedlagda utgifter med tillägg för andelen för indirekta utgifter samt med avdrag för fakturerade dellikvider.

Sida 7 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

NOTER
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3-10 år
Leasing

Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader.
Sida 8 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

NOTER
Ersättningar till anställda
Avgiftsbestämda pensionsplaner

Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande.
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022

Medelantal anställda har varit 28,00 22,00
varav kvinnor 2,00 1,00
varav män 26,00 21,00
Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 5 534 10 210
Inköp 319 035 424 000
Försäljningar/utrangeringar 0 -5 100
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 853 5 534

Ingående avskrivningar -4 561 000 -7 753 194
Försäljningar/utrangeringar 0 4 134
Årets avskrivningar -358 355 -941 934
Utgående ackumulerade avskrivningar -4 919 000 -4 561 128

Ingående uppskrivningar 996 022 1 314 079
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -309 504 -318 057
Utgående ackumulerade uppskrivningar 686 518 996 022

Utgående redovisat värde -4 226 629 -3 559 572
Sida 9 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

NOTER
Not 4 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 576 863 1 576 863
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 577 363 1 576 863

Ingående nedskrivningar 0 0
Årets nedskrivningar -115 000 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar -115 000 0

Utgående redovisat värde 1 462 363 1 576 863

Not 5 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 790 839 1 043 379
Avskrivning på uppskrivet belopp -245 744 -252 000
Belopp vid årets utgång 545 095 790 839
Not 6 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 0 0
Not 7 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 3 000 000 3 000 000
  Summa ställda säkerheter 3 000 000 3 000 000
Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut.

Sida 10 av 11
STH Spår och Entreprenad AB
 Org.nr. 559025-8199

NOTER
Not 9 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Stockholm 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 5 juni 2024.
KPMG AB
Sida 11 av 11