2018-01-01 2018-12-31 sv SE NORMALFORM SEK 559024-74162018-01-012018-12-31 559024-74162017-01-012017-12-31 559024-74162015-09-012016-12-31 559024-74162018-12-31 559024-74162017-12-31 559024-74162016-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

AIF Management AB

 

559024-7416

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2018

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2019-06-03.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

1 (7)

 

 

 

 

 

Styrelsen för AIF Management AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2018.

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

 

Förvaltningsberättelse

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Bolaget skall bedriva fondadministration och fondredovisning, finanskonsultering, rådgivning inom
finansiella regelverksfrågor och utbildningsverksamhet samt äga och förvalta fastigheter och värdepapper
och därmed förenlig verksamhet.

 

2018 präglades av att expandera verksamheten utifrån ett organisatoriskt och regulatoriska perspektiv.
Inom gruppen (AIFM Group) var det fokus på att strukturera gruppen för att växa inom
portföljförvaltning, riskhantering, värderingsfunktion och konsultation av AIF:er. Därmed valde bolaget
att minska resurser för försäljning för enligt plan förbereda för expansion av hela gruppen framgent.
Detta påverkade bolaget i form av förväntad minskad omsättning jämfört med 2017 där interna resurser
prioriterades för organisatorisk harmonisering. Bolaget kommer tillsammans med sina systerbolag
erbjuda helhetslösningar inom alternativa investeringsfonder (AIF) och bolaget kommer mestadels
fokusera på konsultation samt värderingsfunktion åt AIF:er.  

 

Från och med 2019 kommer bolaget utveckla sin nya verksamhet och flera intressanta fonder kommer att
lanseras i samarbete med systerbolag och externa aktörer. Bolagets orderingång är stor och efterfrågan på
bolagets tjänster ökar i markant takt. 

 

Bolaget ägs till 100 % av AIFM Group AB, 559104-8557.

 

Företaget har sitt säte i Kalmar.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2018

2017

2015/16

 

 

 

 

 

(16 mån)

 

 

Nettoomsättning

3 223

7 232

2 484

 

 

Resultat efter finansiella poster

-317

3 887

181

 

 

Balansomslutning

4 093

4 714

285

 

 

Soliditet (%)

10,9

68,0

65,9

 

 

Avkastning på totalt kap. (%)

-7,7

82,4

63,6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Förändring av eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

50 000

99 598

2 472 843

2 622 441

Disposition enligt beslut
av årets årsstämma:

 

2 472 843

-2 472 843

0

Utdelning

 

-2 500 000

 

-2 500 000

Årets resultat

 

 

11 062

11 062

Belopp vid årets utgång

50 000

72 441

11 062

133 503

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

2 (7)

 

 

 

 

 

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   72 441
årets vinst   11 062
  83 503

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   83 503
  83 503

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

 

 

3 (7)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2018-01-01

-2018-12-31

2017-01-01

-2017-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

3 223 152

 

7 232 486

 

Övriga rörelseintäkter

 

79 902

 

49 500

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

3 303 054

 

7 281 986

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-1 334 488

 

-1 235 133

 

Personalkostnader

2

-2 263 540

 

-2 158 158

 

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-21 636

 

-2 138

 

Summa rörelsekostnader

 

-3 619 664

 

-3 395 429

 

Rörelseresultat

 

-316 610

 

3 886 557

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

0

 

34

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-426

 

-46

 

Summa finansiella poster

 

-426

 

-12

 

Resultat efter finansiella poster

 

-317 036

 

3 886 545

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Förändring av periodiseringsfonder

 

349 000

 

-700 000

 

Summa bokslutsdispositioner

 

349 000

 

-700 000

 

Resultat före skatt

 

31 964

 

3 186 545

 

 

 

 

 

 

 

Skatter

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-20 902

 

-713 702

 

Årets resultat

 

11 062

 

2 472 843

 

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

 

 

4 (7)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2018-12-31

2017-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Inventarier, verktyg och installationer

3

84 409

 

26 419

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

84 409

 

26 419

 

 

 

 

 

 

 

Summa anläggningstillgångar

 

84 409

 

26 419

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

362 653

 

705 403

 

Fordringar hos koncernföretag

 

0

 

400 000

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

2 280 839

 

2 902 490

 

Summa kortfristiga fordringar

 

2 643 492

 

4 007 893

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

1 364 963

 

679 647

 

Summa kassa och bank

 

1 364 963

 

679 647

 

Summa omsättningstillgångar

 

4 008 455

 

4 687 540

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

4 092 864

 

4 713 959

 

 

 

 

 

 

 

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

 

 

5 (7)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2018-12-31

2017-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

50 000

 

50 000

 

Summa bundet eget kapital

 

50 000

 

50 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

72 441

 

99 598

 

Årets resultat

 

11 062

 

2 472 843

 

Summa fritt eget kapital

 

83 503

 

2 572 441

 

Summa eget kapital

 

133 503

 

2 622 441

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

 

 

 

 

Periodiseringsfonder

 

400 000

 

749 000

 

Summa obeskattade reserver

 

400 000

 

749 000

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Leverantörsskulder

 

234 371

 

274 245

 

Skulder till koncernföretag

 

2 450 000

 

0

 

Skatteskulder

 

664 546

 

712 632

 

Övriga skulder

 

111 669

 

273 574

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

98 775

 

82 067

 

Summa kortfristiga skulder

 

3 559 361

 

1 342 518

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

4 092 864

 

4 713 959

 

 

 

 

 

 

 

 

 

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

6 (7)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln.

 

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer

5 år

 

 

 

 

Koncernförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till AIFM Group AB, 559104-8557

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på totalt kap. (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2018

2017

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

4

6

 

 

 

 

 

AIF Management AB

Org.nr 559024-7416

7 (7)

 

 

 

 

 

 

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

 

2018-12-31

2017-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

28 557

0

 

Inköp

79 626

28 557

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

108 183

28 557

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-2 138

 

 

Årets avskrivningar

-21 636

-2 138

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-23 774

-2 138

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

84 409

26 419

 

 

 

 

 

 

 

Undertecknade försäkrar härmed att årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen
och god redovisningssed, att aktuella redovisningsnormer har tillämpats och att lämnade uppgifter
stämmer med faktiska förhållanden.