559018-7703 Rosenmark Salem AB

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

2 (11)

Styrelsen för Rosenmark Salem AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2025‑05‑01 ‑ 2026‑04‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamhet

Bolaget ska äga och förvalta fastigheter och värdepapper.

Bolaget ägs till 100% av Rosenmark Fastigheter AB, 556897-4488 med säte i Stockholm.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Väsentliga händelser

Inga väsentliga händelser under året.

Flerårsöversikt (Tkr)	2025/26	2024/25	2023/24	2022/23
Nettoomsättning	8 023	7 794	8 203	7 718
Resultat efter finansiella poster	2 266	2 071	1 995	2 724
Soliditet (%)	13	15	14	13

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	5 879 986	1 933 787	7 863 773
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-1 100 000		-1 100 000
Balanseras i ny räkning		1 933 787	-1 933 787	0
Årets resultat			1 726 438	1 726 438
Belopp vid årets utgång	50 000	6 713 773	1 726 438	8 490 211

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

3 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

6 713 773

årets vinst

1 726 438

8 440 211

disponeras så att

till aktieägare utdelas

400 000

i ny räkning överföres

8 040 211

8 440 211

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

4 (11)

Resultaträkning

Not

1

2025-05-01

-2026-04-30

2024-05-01

-2025-04-30

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		8 022 999	7 794 466
Övriga rörelseintäkter		53 448	36 939
		8 076 447	7 831 405

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-2 318 791	-1 852 493
Övriga externa kostnader	3	-466 084	-326 011
Personalkostnader	4	-1 000	-1 000
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 225 182	-1 217 367
Övriga rörelsekostnader		-107 247	0
		-4 118 304	-3 396 871
Rörelseresultat		3 958 143	4 434 534

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		142 241	86 909
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 833 975	-2 450 282
		-1 691 734	-2 363 373
Resultat efter finansiella poster		2 266 409	2 071 161

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfond		326 435	600 000
Lämnade koncernbidrag		-290 000	-139 400
Resultat före skatt		2 302 844	2 531 761

Skatt på årets resultat	5	-576 406	-597 974
Årets resultat		1 726 438	1 933 787

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

5 (11)

Balansräkning

Not

1

2026-04-30

2025-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6	46 057 401	46 754 017
Inventarier, verktyg och installationer	7	102 450	183 163
Summa materiella anläggningstillgångar		46 159 851	46 937 180

Summa anläggningstillgångar		46 159 851	46 937 180

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		89 915	82 016
Fordringar hos koncernföretag		32 616 047	20 213 722
Aktuella skattefordringar		47 955	0
Övriga fordringar		0	55 262
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	8	25 318	72 009
Summa kortfristiga fordringar		32 779 235	20 423 009

Kassa och bank		2 107 416	3 914 722
Summa omsättningstillgångar		34 886 651	24 337 731

SUMMA TILLGÅNGAR		81 046 502	71 274 911

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

6 (11)

Balansräkning

Not

1

2026-04-30

2025-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		6 713 773	5 879 986
Årets resultat		1 726 438	1 933 787
Summa fritt eget kapital		8 440 211	7 813 773
Summa eget kapital		8 490 211	7 863 773

Obeskattade reserver	9
Periodiseringsfonder		3 044 973	3 371 408
Summa obeskattade reserver		3 044 973	3 371 408

Långfristiga skulder	10, 11
Skulder till kreditinstitut		65 216 800	56 811 600
Summa långfristiga skulder		65 216 800	56 811 600

Kortfristiga skulder	11
Skulder till kreditinstitut		1 519 800	1 219 800
Leverantörsskulder		123 493	118 879
Skulder till koncernföretag		1 859 192	1 210 879
Aktuella skatteskulder		0	13 379
Övriga skulder		241 233	117 232
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	12	550 800	547 961
Summa kortfristiga skulder		4 294 518	3 228 130

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		81 046 502	71 274 911

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

7 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Företagets intäkter består av hyror som intäktsförs i perioden de belöper.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.

Bolagets mark bedöms ha obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.

Stommar och grund	100 år
Stomkomplettering / innerväggar osv	50 år
Fasad och fönster	50 år
Yttertak	40 år
Köksinredning och ventilation	30 år
Ytskick och vitvaror	15 år
Styr och övervakning	15 år
Övrig	50 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Finansiella instrument

Företagets finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet enligt kapitel 11 i BFNAR 2012:1.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Leasing

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden

Inkomstskatt

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

8 (11)

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nedan definieras nyckeltalen i förvaltningsberättelsens flerårsöversikt.

Soliditet = Justerat eget kapital / Totalt kapital
Kommentar: Justerat eget kapital beräknas som eget kapital plus 79,4 % av obeskattade reserver.

Not 2 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Efter räkenskapsårets slut har fastigheten Salem 5:81 genom fastighetsreglering överförts från
systerbolaget Salems Port AB till bolagets fastighet Salem 4:2.

Not 3 Ersättning till revisorer

	2025-05-01	2024-05-01
	-2026-04-30	-2025-04-30

Ernst & Young AB
Revisionsuppdrag	50 000	53 000
	50 000	53 000

Not 4 Medelantalet anställda

	2025-05-01	2024-05-01
	-2026-04-30	-2025-04-30

Medelantalet anställda	0	0

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

9 (11)

Not 5 Aktuell och uppskjuten skatt - med procent

	2025-05-01	2024-05-01
	-2026-04-30	-2025-04-30

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	576 406	597 974
Totalt redovisad skatt	576 406	597 974

Avstämning av effektiv skatt

		2025-05-01		2024-05-01
		-2026-04-30		-2025-04-30
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		2 302 844		2 531 761

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-474 386	20,60	-521 543
Ej avdragsgilla kostnader		-705		-1 336
Ej skattepliktiga intäkter		11		435
Effekt av periodiseringsfond		-27 403		-23 450
Övrigt		-73 923		-52 081
Redovisad effektiv skatt	25,03	-576 406	23,62	-597 975

Not 6 Byggnader och mark

	2026-04-30	2025-04-30

Ingående anskaffningsvärden	56 442 696	56 442 696
Inköp	555 100	0
Försäljningar/utrangeringar	-258 558	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	56 739 238	56 442 696

Ingående avskrivningar	-9 688 679	-8 552 025
Försäljningar/utrangeringar	151 311	0
Årets avskrivningar	-1 144 469	-1 136 654
Utgående ackumulerade avskrivningar	-10 681 837	-9 688 679

Utgående redovisat värde	46 057 401	46 754 017

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2026-04-30	2025-04-30

Ingående anskaffningsvärden	461 978	461 978
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	461 978	461 978

Ingående avskrivningar	-278 815	-198 102
Årets avskrivningar	-80 713	-80 713
Utgående ackumulerade avskrivningar	-359 528	-278 815

Utgående redovisat värde	102 450	183 163

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

10 (11)

Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2026-04-30	2025-04-30

Förutbetalda försäkringar	17 054	15 963
Upplupna ränteintäkter	8 264	21 046
Övriga förutbetalda kostnader	0	35 000
	25 318	72 009

Not 9 Obeskattade reserver

	2026-04-30	2025-04-30

Periodiseringsfond 2020	0	811 000
Periodiseringsfond 2021	400 000	765 435
Periodiseringsfond 2022	800 000	800 000
Periodiseringsfond 2023	494 973	494 973
Periodiseringsfond 2024	500 000	500 000
Periodiseringsfond 2026	850 000	0
	3 044 973	3 371 408

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	17 710	16 035

Not 10 Långfristiga skulder

	2026-04-30	2025-04-30


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	59 137 600	51 932 400
	59 137 600	51 932 400

Not 11 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 66 736 600 (58 031 400) kronor redovisas under följande poster i
balansräkningen.

	2026-04-30	2025-04-30

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	65 216 800	56 811 600
	65 216 800	56 811 600

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	1 519 800	1 219 800
	1 519 800	1 219 800

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

11 (11)

Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2026-04-30	2025-04-30

Förutbetalda hyresinkomster	145 298	145 190
Övriga upplupna kostnader	168 118	183 367
Upplupna räntekostnader	237 384	219 404
	550 800	547 961

Not 13 Uppgifter om moderföretag

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
WRosenqvist Holding AB med organisationsnummer 559021-0364 med säte i Nacka.

Not 14 Ställda säkerheter

	2026-04-30	2025-04-30


Fastighetsinteckningar	67 421 500	61 400 000
	67 421 500	61 400 000

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-09-10

Ernst & Young Aktiebolag