559018-7703 Rosenmark Salem AB

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

2 (11)

Styrelsen för Rosenmark Salem AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2024‑05‑01 ‑ 2025‑04‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamhet

Bolaget ska äga och förvalta fastigheter och värdepapper.

Bolaget ägs till 100% av Rosenmark Fastigheter AB, 556897-4488 med säte i Stockholm.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Väsentliga händelser

Inga väsentliga händelser under året.

Flerårsöversikt (Tkr)	2024/25	2023/24	2022/23	2021/22
Nettoomsättning	7 794	8 203	7 718	7 686
Resultat efter finansiella poster	2 071	1 995	2 724	3 476
Soliditet (%)	15	14	13	13

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	5 778 928	1 201 058	7 029 986
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-1 100 000		-1 100 000
Balanseras i ny räkning		1 201 058	-1 201 058	0
Årets resultat			1 933 787	1 933 787
Belopp vid årets utgång	50 000	5 879 986	1 933 787	7 863 773

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

3 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

5 879 986

årets vinst

1 933 787

7 813 773

disponeras så att

till aktieägare utdelas

1 100 000

i ny räkning överföres

6 713 773

7 813 773

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

4 (11)

Resultaträkning

Not

1

2024-05-01

-2025-04-30

2023-05-01

-2024-04-30

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		7 794 466	8 202 701
Övriga rörelseintäkter		36 939	45 264
		7 831 405	8 247 965

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-1 852 493	-1 893 756
Övriga externa kostnader	2	-326 011	-322 471
Personalkostnader	3	-1 000	-22 196
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 217 367	-1 205 619
		-3 396 871	-3 444 042
Rörelseresultat		4 434 534	4 803 923

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		86 909	102 996
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 450 282	-2 912 267
		-2 363 373	-2 809 271
Resultat efter finansiella poster		2 071 161	1 994 652

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfond		600 000	-243 408
Lämnade koncernbidrag		-139 400	-78 288
Resultat före skatt		2 531 761	1 672 956

Skatt på årets resultat	4	-597 974	-471 898
Årets resultat		1 933 787	1 201 058

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

5 (11)

Balansräkning

Not

1

2025-04-30

2024-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	5	46 754 017	47 890 671
Inventarier, verktyg och installationer	6	183 163	263 876
Summa materiella anläggningstillgångar		46 937 180	48 154 547

Summa anläggningstillgångar		46 937 180	48 154 547

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		82 016	88 895
Fordringar hos koncernföretag		20 213 722	20 954 631
Aktuella skattefordringar		0	53 939
Övriga fordringar		55 262	165 724
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	8	72 009	78 850
Summa kortfristiga fordringar		20 423 009	21 342 039

Kassa och bank		3 914 722	2 703 087
Summa omsättningstillgångar		24 337 731	24 045 126

SUMMA TILLGÅNGAR		71 274 911	72 199 673

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

6 (11)

Balansräkning

Not

1

2025-04-30

2024-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		5 879 986	5 778 928
Årets resultat		1 933 787	1 201 058
Summa fritt eget kapital		7 813 773	6 979 986
Summa eget kapital		7 863 773	7 029 986

Obeskattade reserver	9
Periodiseringsfonder		3 371 408	3 971 408
Summa obeskattade reserver		3 371 408	3 971 408

Långfristiga skulder	10, 11
Skulder till kreditinstitut		56 811 600	58 031 400
Summa långfristiga skulder		56 811 600	58 031 400

Kortfristiga skulder	11
Skulder till kreditinstitut		1 219 800	1 219 800
Leverantörsskulder		118 879	81 957
Skulder till koncernföretag		1 210 879	1 206 696
Aktuella skatteskulder		13 379	0
Övriga skulder		117 232	20 593
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	12	547 961	637 833
Summa kortfristiga skulder		3 228 130	3 166 879

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		71 274 911	72 199 673

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

7 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Företagets intäkter består av hyror som intäktsförs i perioden de belöper.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.

Bolagets mark bedöms ha obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.

Stommar och grund	100 år
Stomkomplettering / innerväggar osv	50 år
Fasad och fönster	50 år
Yttertak	40 år
Köksinredning och ventilation	30 år
Ytskick och vitvaror	15 år
Styr och övervakning	15 år
Övrig	50 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Finansiella instrument

Företagets finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet enligt kapitel 11 i BFNAR 2012:1.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Leasing

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden

Inkomstskatt

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

8 (11)

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nedan definieras nyckeltalen i förvaltningsberättelsens flerårsöversikt.

Soliditet = Justerat eget kapital / Totalt kapital
Kommentar: Justerat eget kapital beräknas som eget kapital plus 79,4 % av obeskattade reserver.

Not 2 Ersättning till revisorer

	2024-05-01	2023-05-01
	-2025-04-30	-2024-04-30

Ernst & Young AB
Revisionsuppdrag	53 000	52 388
	53 000	52 388

Not 3 Medelantalet anställda

	2024-05-01	2023-05-01
	-2025-04-30	-2024-04-30

Medelantalet anställda	0	1

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

9 (11)

Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt - med procent

	2024-05-01	2023-05-01
	-2025-04-30	-2024-04-30

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	597 974	419 817
Justering avseende tidigare år	0	52 081
Totalt redovisad skatt	597 974	471 898

Avstämning av effektiv skatt

		2024-05-01		2023-05-01
		-2025-04-30		-2024-04-30
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		2 531 761		1 672 956

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-521 543	20,60	-344 629
Ej avdragsgilla kostnader		-1 336		-458
Ej skattepliktiga intäkter		435		642
Justering avseende skatter för föregående år		0		-52 081
Effekt av periodiseringsfond		-23 450		-23 291
Övrigt		-52 081		-52 081
Redovisad effektiv skatt	23,62	-597 975	28,21	-471 898

Not 5 Byggnader och mark

	2025-04-30	2024-04-30

Ingående anskaffningsvärden	56 442 696	56 442 696
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	56 442 696	56 442 696

Ingående avskrivningar	-8 552 025	-7 415 371
Årets avskrivningar	-1 136 654	-1 136 654
Utgående ackumulerade avskrivningar	-9 688 679	-8 552 025

Utgående redovisat värde	46 754 017	47 890 671

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

	2025-04-30	2024-04-30

Ingående anskaffningsvärden	461 978	285 753
Inköp	0	176 225
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	461 978	461 978

Ingående avskrivningar	-198 102	-129 137
Årets avskrivningar	-80 713	-68 965
Utgående ackumulerade avskrivningar	-278 815	-198 102

Utgående redovisat värde	183 163	263 876

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

10 (11)

Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2025-04-30	2024-04-30

Förutbetalda försäkringar	15 963	14 460
Upplupna ränteintäkter	21 046	31 956
Övriga förutbetalda kostnader	35 000	32 434
	72 009	78 850

Not 9 Obeskattade reserver

	2025-04-30	2024-04-30

Periodiseringsfond 2019	0	600 000
Periodiseringsfond 2020	811 000	811 000
Periodiseringsfond 2021	765 435	765 435
Periodiseringsfond 2022	800 000	800 000
Periodiseringsfond 2023	494 973	494 973
Periodiseringsfond 2024	500 000	500 000
	3 371 408	3 971 408

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	16 035	20 121

Not 10 Långfristiga skulder

	2025-04-30	2024-04-30


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	51 932 400	53 152 200
	51 932 400	53 152 200

Not 11 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 58 031 400 (59 251 000) kronor redovisas under följande poster i
balansräkningen.

	2025-04-30	2024-04-30

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	56 811 600	58 031 400
	56 811 600	58 031 400

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	1 219 800	1 219 800
	1 219 800	1 219 800

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

11 (11)

Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2025-04-30	2024-04-30

Förutbetalda hyresinkomster	145 190	178 131
Övriga upplupna kostnader	183 367	131 241
Upplupna räntekostnader	219 404	328 461
	547 961	637 833

Not 13 Uppgifter om moderföretag

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
WRosenqvist Holding AB med organisationsnummer 559021-0364 med säte i Nacka.

Not 14 Ställda säkerheter

	2025-04-30	2024-04-30


Fastighetsinteckningar	61 400 000	61 400 000
	61 400 000	61 400 000

Stockholm 2025-09-12

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-09-15

Ernst & Young Aktiebolag