559018-7703 Rosenmark Salem AB

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

2 (11)

Styrelsen för Rosenmark Salem AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023‑05‑01 ‑ 2024‑04‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamhet

Bolaget ska äga och förvalta fastigheter och värdepapper.

Bolaget ägs till 100% av Rosenmark Fastigheter AB, 556897-4488 med säte i Stockholm.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Väsentliga händelser

Inga väsentliga händelser under året.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21
Nettoomsättning	8 203	7 718	7 686	7 122
Resultat efter finansiella poster	1 995	2 724	3 476	3 409
Soliditet (%)	14	13	13	14

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	5 766 894	1 112 034	6 928 928
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-1 100 000		-1 100 000
Balanseras i ny räkning		1 112 034	-1 112 034	0
Årets resultat			1 201 058	1 201 058
Belopp vid årets utgång	50 000	5 778 928	1 201 058	7 029 986

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

3 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

5 778 928

årets vinst

1 201 058

6 979 986

disponeras så att

till aktieägare utdelas

1 100 000

i ny räkning överföres

5 879 986

6 979 986

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

4 (11)

Resultaträkning

Not

1

2023-05-01

-2024-04-30

2022-05-01

-2023-04-30

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		8 202 701	7 717 742
Övriga rörelseintäkter		45 264	30 280
		8 247 965	7 748 022

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-1 893 756	-1 767 350
Övriga externa kostnader	3	-322 471	-496 388
Personalkostnader	4	-22 196	-27 075
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 205 619	-1 183 337
		-3 444 042	-3 474 150
Rörelseresultat		4 803 923	4 273 872

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		102 996	279
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 912 267	-1 550 220
		-2 809 271	-1 549 941
Resultat efter finansiella poster		1 994 652	2 723 931

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfond		-243 408	-494 973
Lämnade koncernbidrag		-78 288	-819 718
Resultat före skatt		1 672 956	1 409 240

Skatt på årets resultat	5	-471 898	-297 206
Årets resultat		1 201 058	1 112 034

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

5 (11)

Balansräkning

Not

1

2024-04-30

2023-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6	47 890 671	49 027 325
Inventarier, verktyg och installationer	7	263 876	156 616
Summa materiella anläggningstillgångar		48 154 547	49 183 941

Summa anläggningstillgångar		48 154 547	49 183 941

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		88 895	334 361
Fordringar hos koncernföretag		20 954 631	21 449 353
Aktuella skattefordringar		53 939	25 508
Övriga fordringar		165 724	140 039
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	8	78 850	19 207
Summa kortfristiga fordringar		21 342 039	21 968 468

Kassa och bank		2 703 087	2 485 264
Summa omsättningstillgångar		24 045 126	24 453 732

SUMMA TILLGÅNGAR		72 199 673	73 637 673

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

6 (11)

Balansräkning

Not

1

2024-04-30

2023-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		5 778 928	5 766 894
Årets resultat		1 201 058	1 112 034
Summa fritt eget kapital		6 979 986	6 878 928
Summa eget kapital		7 029 986	6 928 928

Obeskattade reserver	9
Periodiseringsfonder		3 971 408	3 728 000
Summa obeskattade reserver		3 971 408	3 728 000

Långfristiga skulder	10, 11
Skulder till kreditinstitut		58 031 400	59 251 200
Summa långfristiga skulder		58 031 400	59 251 200

Kortfristiga skulder	11
Skulder till kreditinstitut		1 219 800	1 219 800
Leverantörsskulder		81 957	121 502
Skulder till koncernföretag		1 206 696	1 559 180
Övriga skulder		20 593	5 585
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	12	637 833	823 478
Summa kortfristiga skulder		3 166 879	3 729 545

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		72 199 673	73 637 673

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

7 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Företagets intäkter består av hyror som intäktsförs i perioden de belöper.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Bolagets mark bedöms ha obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.

Stommar och grund	100 år
Stomkomplettering / innerväggar osv	50 år
Fasad och fönster	50 år
Yttertak	40 år
Köksinredning och ventilation	30 år
Ytskick och vitvaror	15 år
Styr och övervakning	15 år
Övrig	50 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Finansiella instrument

Företagets finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet enligt kapitel 11 i BFNAR 2012:1.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Leasing

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden

Inkomstskatt

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

8 (11)

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nedan definieras nyckeltalen i förvaltningsberättelsens flerårsöversikt.

Soliditet = Justerat eget kapital / Totalt kapital
Kommentar: Justerat eget kapital beräknas som eget kapital plus 79,4 % av obeskattade reserver.

Not 2 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser har hänt efter räkenskapsårets utgång.

Not 3 Ersättning till revisorer

	2023-05-01	2022-05-01
	-2024-04-30	-2023-04-30

Ernst & Young AB
Revisionsuppdrag	52 388	46 250
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget	0	0
	52 388	46 250

Not 4 Medelantalet anställda

	2023-05-01	2022-05-01
	-2024-04-30	-2023-04-30

Medelantalet anställda	1	0

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

9 (11)

Not 5 Aktuell och uppskjuten skatt - med procent

	2023-05-01	2022-05-01
	-2024-04-30	-2023-04-30

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	419 817	297 206
Justering avseende tidigare år	52 081	0
Totalt redovisad skatt	471 898	297 206

Avstämning av effektiv skatt

		2023-05-01		2022-05-01
		-2024-04-30		-2023-04-30
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		1 672 956		1 409 240

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-344 629	20,60	-290 303
Ej avdragsgilla kostnader		-458		-15 780
Ej skattepliktiga intäkter		642		11
Justering avseende skatter för föregående år		-52 081
Effekt av periodiseringsfond		-23 291
Övrigt		-52 081		8 866
Redovisad effektiv skatt	28,21	-471 898	21,09	-297 206

Not 6 Byggnader och mark

	2024-04-30	2023-04-30

Ingående anskaffningsvärden	56 442 696	56 442 696
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	56 442 696	56 442 696

Ingående avskrivningar	-7 415 371	-6 278 717
Årets avskrivningar	-1 136 654	-1 136 654
Utgående ackumulerade avskrivningar	-8 552 025	-7 415 371

Utgående redovisat värde	47 890 671	49 027 325

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-04-30	2023-04-30

Ingående anskaffningsvärden	285 753	285 753
Inköp	176 225	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	461 978	285 753

Ingående avskrivningar	-129 137	-82 454
Årets avskrivningar	-68 965	-46 683
Utgående ackumulerade avskrivningar	-198 102	-129 137

Utgående redovisat värde	263 876	156 616

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

10 (11)

Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2024-04-30	2023-04-30

Förutbetalda försäkringar	14 460	15 112
Upplupna ränteintäkter	31 956	0
Övriga förutbetalda kostnader	32 434	4 095
	78 850	19 207

Not 9 Obeskattade reserver

	2024-04-30	2023-04-30

Periodiseringsfond 2019	600 000	856 592
Periodiseringsfond 2020	811 000	811 000
Periodiseringsfond 2021	765 435	765 435
Periodiseringsfond 2022	800 000	800 000
Periodiseringsfond 2023	494 973	494 973
Periodiseringsfond 2024	500 000	0
	3 971 408	3 728 000

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	20 121

Not 10 Långfristiga skulder

	2024-04-30	2023-04-30


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	53 152 200	54 372 000
	53 152 200	54 372 000

Not 11 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 59 251 200 (60 471 000) kronor redovisas under följande poster i
balansräkningen.

	2024-04-30	2023-04-30

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	58 031 400	59 251 200
	58 031 400	59 251 200

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	1 219 800	1 219 800
	1 219 800	1 219 800

Rosenmark Salem AB

Org.nr 559018-7703

11 (11)

Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2024-04-30	2023-04-30

Förutbetalda hyresinkomster	178 131	387 964
Övriga upplupna kostnader	131 241	116 904
Upplupna räntekostnader	328 461	318 610
	637 833	823 478

Not 13 Uppgifter om moderföretag

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
WRosenqvist Holding AB med organisationsnummer 559021-0364 med säte i Nacka.

Not 14 Ställda säkerheter

	2024-04-30	2023-04-30


Fastighetsinteckningar	61 400 000	61 400 000
	61 400 000	61 400 000

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-09-19

Ernst & Young Aktiebolag