Å R S R E D O V I S N I N G
för
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB

Org.nr. 559017-6730

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-Underskrifter 14

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-20.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver utveckling och förvaltning av fastigheter.


Säte

Företagets säte är Sigtuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Företaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 23 767 759 16 772 438 10 666 878 17 701 345 7 465 469
Res. efter finansiella poster 388 630 101 558 30 440 64 065 -1 832 872
Soliditet (%) 4,78 3 4 1 1

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 85 607 30 782 166 389
Balanseras i ny räkning 30 782 -30 782 0
Årets resultat 216 127 216 127
Belopp vid årets utgång 50 000 116 389 216 127 382 516
Sida 2 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 116 390
årets vinst 216 127
332 517
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 332 517
332 517

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 23 767 759 16 772 438
Övriga rörelseintäkter 6 572 2 066
23 774 331 16 774 504

Rörelsens kostnader
Förvaltning och Projektkostnader -13 041 224 -7 060 480
Övriga externa kostnader 4 -3 720 314 -3 526 877
Personalkostnader 5 -6 496 831 -5 980 147
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -68 869 -57 070
-23 327 238 -16 624 574

Rörelseresultat 447 093 149 930

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 194 0
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 3 959 328 812
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 138 -370 478
Räntekostnader till koncernföretag -61 478 -6 706
-58 463 -48 372

Resultat efter finansiella poster 388 630 101 558

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -110 900 -43 743
-110 900 -43 743

Resultat före skatt 277 730 57 815
Skatt på årets resultat 6 -68 611 -27 033
Övriga skatter 7 008 0

Årets resultat 216 127 30 782
Sida 4 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 7 22 482 28 222
22 482 28 222

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 8 121 356 191 493
121 356 191 493

Summa anläggningstillgångar 143 838 219 715

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 6 250 3 789 760
Fordringar hos koncernföretag 7 493 341 1 506 571
Aktuell skattefordran 115 943 76 809
Övriga fordringar 235 646 15 102
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 2 418 591 838 860
10 269 771 6 227 102

Kassa och bank
Kassa och bank 745 064 262 742
Summa kassa och bank 745 064 262 742

Summa omsättningstillgångar 11 014 835 6 489 844

SUMMA TILLGÅNGAR 11 158 673 6 709 559
Sida 5 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 10 50 000 50 000
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 116 390 85 607
Årets resultat 216 127 30 782
332 517 116 389

Summa eget kapital 382 517 166 389

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 190 264 79 364
Summa obeskattade reserver 190 264 79 364

Långfristiga skulder

 11
Skulder till koncernföretag 6 576 964 2 879 934
Summa långfristiga skulder 6 576 964 2 879 934

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 1 372 542 447 806
Skulder till koncernföretag 185 728 2 448
Övriga skulder 226 054 1 125 096
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 2 224 604 2 008 522
Summa kortfristiga skulder 4 008 928 3 583 872

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 158 673 6 709 559
Sida 6 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 447 093 149 930
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 75 877 198 490
Erhållen ränta m.m. 4 153 328 812
Erlagd ränta -62 616 -377 184
Betald inkomstskatt -100 737 -91 839
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 363 770 208 209

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 3 718 478 -3 955 009
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -7 722 014 1 040 347
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 1 096 611 87 955
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -671 553 912 138
Kassaflöde från den löpande verksamheten -3 214 708 -1 706 360

Investeringsverksamheten
Förvärv av koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 7 0 -28 700
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 8 0 -179 685
Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 -208 385

Finansieringsverksamheten
Upptagna långfristiga lån 3 697 030 1 627 647
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 3 697 030 1 627 647

Förändring av likvida medel 482 322 -287 098
Likvida medel vid årets början 262 742 549 840
Likvida medel vid årets slut 745 064 262 742
Sida 7 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5
Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Hemsida 5
Sida 8 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Not 2 Nettoomsättning 2022 2021
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Förvaltningsintäkter 10 093 833 9 347 325
Projektintäkter 13 673 926 7 425 112
23 767 759 16 772 437
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2022 2021
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 98,7% 77,8%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 14,5% 36,9%
Not 4 Ersättning till revisorer 2022 2021
Grant Thornton Sweden AB
Revisionsuppdrag 318 000 264 200
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag 27 100 50 330
Skatterådgivning 13 600
345 100 328 130

Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning.

Sida 9 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Not 5 Personal 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget
betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 5,00 5,00
varav kvinnor 3,00 3,00
varav män 2,00 2,00

Löner, ersättningar m.m.
Löner, ersättningar, sociala kostnader och
pensionskostnader har utgått med följande belopp:


Styrelsen och VD:

Övriga anställda:
Löner och ersättningar 4 355 510 3 939 719
Pensionskostnader 514 365 503 939
4 869 875 4 443 658

Sociala kostnader 1 531 078 1 444 111

Summa styrelse och övriga 6 400 953 5 887 769

Sida 10 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Not 6 Skatt på årets resultat 2022 2021
Aktuell skatt -68 611 -27 033
Summa redovisad skatt -68 611 -27 033

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 277 730 57 815

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -57 212 -11 910


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -11 642 -15 086
Ej skattepliktiga intäkter 40 0
Skattemässiga justeringar 285 0
Schablonintäkt periodiseringsfond -82 -37
Summa redovisad skatt -68 611 -27 033

Not 7 Hemsida 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 28 700 0
Inköp 0 28 700
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 28 700 28 700

Ingående avskrivningar -478 0
Årets avskrivningar -5 740 -478
Utgående ackumulerade avskrivningar -6 218 -478

Utgående redovisat värde 22 482 28 222

Sida 11 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Not 8 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 350 685 171 000
Inköp 0 179 685
Försäljningar/utrangeringar -60 167 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 290 518 350 685

Ingående avskrivningar -159 192 -102 600
Försäljningar/utrangeringar 53 159 0
Årets avskrivningar -63 129 -56 592
Utgående ackumulerade avskrivningar -169 162 -159 192

Utgående redovisat värde 121 356 191 493

Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Förutbetalda kostnader 487 519 440 060
Övriga interima fordringar 1 931 072 398 800
2 418 591 838 860
Not 10 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 100 500,00
Antal/värde vid årets utgång 100 500,00
Not 11 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 6 576 964 2 879 934
Skulder till koncernföretag 6 576 964 2 879 934
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 6 576 964 2 879 934
Sida 12 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Upplupna löner 1 808 458 1 627 085
Övriga interimskulder 416 146 381 437
2 224 604 2 008 522
Not 13 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 116 390  
  årets vinst 216 127  
  332 517  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 332 517  
  332 517  
 
 
Not 14 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31

Bolaget har inga ställda säkerheter.

Not 15 Eventualförpliktelser 2022-12-31 2021-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 16 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 13 av 14
Rosenqvist Fastighetsutveckling och Förvaltning AB
 Org.nr. 559017-6730

NOTER
Not 17 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Sigtuna 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 20 juni 2023.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 14 av 14