John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	1 (10)

 

Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2025.

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolaget ska äga och bedriva projektering och förvaltning av fastigheter och värdepapper och därmed
förenlig verksamhet.

 

Bolaget ingår helägt i Koncernen John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858.
John Mattson Fastighetsföretagen AB 's aktie är sedan 5 juni 2019 noterad på Nasdaq Stockholm, Mid
Cap.

 

Bolaget äger fastigheten Lilla Katrineberg 4, belägen i Liljeholmen i Stockholm.

 

Företaget har sitt säte på Lidingö.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser finns att rapportera.

 

Flerårsöversikt (tkr)	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	6 257	7 578	7 753	6 729
Resultat efter finansiella poster	2 013	2 887	1 323	1 359
Balansomslutning	77 949	72 954	70 024	36 612
Soliditet (%)	10	5	2	9

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50	1 508	1 120	2 677
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		1 120	-1 120	0
Årets resultat			5 219	5 219
Belopp vid årets utgång	50	2 627	5 219	7 896

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 454 821 kr (454 821).

 

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	2 (10)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

2 627 362

årets vinst

5 218 637

7 845 999

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

7 845 999

7 845 999

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619			3 (10)
Resultaträkning Tkr	Not	2025-01-01 -2025-12-31	2024-01-01 -2024-12-31

 

 

Nettoomsättning	2	6 257		7 578
Fastighetskostnader	3	-1 739		-716
Driftsöverskott		4 518		6 862
Avskrivningar	5, 6	-1 420		-1 594
Bruttoresultat		3 098		5 268
Central administration och marknadsföring	4	-121		-125
		-121		-125
Rörelseresultat		2 977		5 143
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1		27
Ränteintäkter från koncernföretag		1 440		1 277
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 139		-3 164
Räntekostnader till koncernföretag		-266		-396
		-964		-2 256
Resultat efter finansiella poster		2 013		2 887
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		2 366		0
Avsättning till periodiseringsfond		0		-939
Återförd periodiseringsfond		939		0
		3 305		-939
Resultat före skatt		5 318		1 948
Skatt på årets resultat		-99		-828
Årets resultat		5 219		1 120

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619			4 (10)
Balansräkning Tkr	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter	5	24 312		25 446
Inventarier, verktyg och installationer	6	69		91
Pågående nyanläggningar	7	5 559		0
		29 939		25 537
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran		957		0
		957		0
Summa anläggningstillgångar		30 897		25 537
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Hyresfordringar		4		5
Fordringar hos koncernföretag		46 803		47 110
Aktuella skattefordringar		0		3
Övriga fordringar		29		28
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		216		268
		47 053		47 414
Kassa och bank		0		2
Summa omsättningstillgångar		47 053		47 416
SUMMA TILLGÅNGAR		77 949		72 954

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619			5 (10)
Balansräkning Tkr	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50		50
		50		50
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		2 627		1 508
Årets resultat		5 219		1 120
		7 846		2 627
Summa eget kapital		7 896		2 677
Obeskattade reserver		0		939
Långfristiga skulder	8
Skulder till koncernföretag		9 730		9 465
Övriga skulder		1 334		1 334
Summa långfristiga skulder		11 064		10 799
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	9	53 760		54 880
Leverantörsskulder		1 008		194
Skulder till koncernföretag		839		171
Aktuella skatteskulder		473		0
Övriga skulder		726		875
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 183		2 420
Summa kortfristiga skulder		58 989		58 538
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		77 949		72 954

 

 

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	6 (10)

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

 

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Värderingsprinciper

Hyresintäkterna redovisas i den period uthyrningen avser. Intäkterna har tagits upp till det verkliga värde
som erhållits eller det värde som kan beräknas erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att
de ekonomiska fördelarna kommer att tillföras bolaget.

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/- fordringar värderas till vad som enligt
företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de
skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att
fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande
skatteeffekter i resultaträkningen. För tillgångar där redovisningen medför temporära skillnader i
värdering jämfört med inkomstdeklarationer, sker redovisning av uppskjuten skatt. Uppskjuten
skatteskuld redovisas som avsättning. Uppskjuten skattefordran redovisas i förekommande fall som
finansiell anläggningstillgång.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn
till väsentligt restvärde. För byggnader sker detta efter att byggnadsvärdet fördelats på ingående
byggnadskomponenter och deras respektive nyttjandeperioder. För anläggningstillgångar gäller följande
årliga avskrivning:

 

Byggnadskomponenter

1-10%

(1-10%, föregående år)

 

Hyresgästanpassningar skrivs generellt av över kontraktstidens längd eller den tekniska livslängden om
denna är kortare än kontraktstiden.

 

Tillkommande utgifter

Tillkommande utgifter avseende utbyte av komponenter och nya komponenter räknas in i tillgångens
anskaffningsvärde. Andra tillkommande utgifter räknas in i tillgångens anskaffningsvärde om det är
sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna, som kan förknippas med tillgången kommer att tillfalla
bolagen inom koncernen och att anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Avyttringar/utrangeringar

Vid avyttring, utrangering eller när framtida ekonomiska fördelar inte kan förväntas, tas den materiella
anläggningstillgången eller komponenterna bort från balansräkningen. Den skillnad som, vid avyttring av
materiella anläggningstillgångar, uppstår mellan försäljningspris och den redovisade tillgångens värde,
redovisas i resultaträkningen i någon av posterna Övriga rörelseintäkter eller Övriga rörelsekostnader.

 

Nedskrivningsprövning

Vid varje balansdag görs en bedömning om det föreligger någon indikation på att en tillgångs värde är
lägre än det värde som redovisas i balansräkningen. Finns en sådan indikation beräknas tillgångens
återvinningsvärde. Om detta värde understiger det värde som redovisas i balansräkningen görs en

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	7 (10)

 

nedskrivning som kostnadsförs.

Återvinningsvärdet motsvarar det högsta av verkligt värde, med avdrag för försäljningskostnader, och
nyttjandevärdet. Verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader motsvarar det pris som bolag
ingående i koncernen beräknar kunna erhålla vid en försäljning.

Hyresfordran bokförs per den första dagen i respektive hyresperiod, och inte per aviseringsdatum.

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar har
upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett
enligt god redovisningssed.

Koncernförhållanden

Bolaget ingår i koncern där John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858 med säte
på Lidingö upprättar koncernredovisning.

 

Uppskattningar och bedömningar

 

Styrelsen och VD måste i enlighet med tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper göra vissa
uppskattningar, bedömningar och antaganden som påverkar redovisningen och värderingen av tillgångar,
avsättningar, skulder, intäkter och kostnader. De områden där sådana uppskattningar och bedömningar
kan ha stor betydelse för koncernen beskrivs nedan.

 

Bedömning av förvaltningsfastigheter

Värderingen för byggnader och mark är avstämda mot en extern indikativ värdering, där utgångspunkten
är fastigheternas kontrakterade hyresintäkter samt faktiska drift- och underhållskostnader, teknisk och
muntlig beskrivning, besiktningar samt databaserad ortsprisinformation. Osäkerheten i det indikativa
värdet är kopplad till antaganden om framtida kassaflöden och fastställande av en lämplig kalkylränta.
Inga nedskrivningsbehov har bedömts föreligga.

 

Bedömning av omsättningstillgångar

Värderingen utgår ifrån tillgångarnas anskaffningsvärde. Bedömningen baseras på om kommande
inbetalningar kommer att motsvara redovisat värde. En detaljerad genomgång görs av alla utestående
belopp på balansdagen. Viss vägledning återfinns i den historik som gäller inbetalningsflödena. För
bolaget har nedskrivningsbehov för kundfordringar i bokslutet bedömts föreligga med

0 kr (0). I övrigt har bedömningen för övriga omsättningstillgångar inte medfört några tillkommande
justeringar.

 

Bedömning av skulder

Värderingen utgår ifrån skuldernas anskaffningsvärde. Bedömningen baseras på om kommande
utbetalningar kommer att motsvara redovisat värde. Bedömningen av redovisat värde har inte medfört
några tillkommande justeringar.

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	8 (10)

 

Nyckeltalsdefinitioner

 

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

	2025	2024

Nettoomsättningen per intäktsslag
Hyresintäkter	6 257	7 578
	6 257	7 578

Not 3 Fastighetskostnader

	2025	2024

Drift och Underhåll	-1 037	-1 226
Fastighetsskatt	0	1 212
Tomträttsavgäld	-702	-702
	-1 739	-716

Not 4 Central administration och marknadsföring

I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till Ernst & Young
AB med följande belopp.

 

	2025	2024

Revisionsuppdrag	-33	-34
	-33	-34

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	9 (10)

 

 

Not 5 Förvaltningsfastigheter

	2025	2024

Ingående anskaffningsvärden	38 624	38 499
Aktiveringar	263	125
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	38 887	38 624

Ingående avskrivningar	-13 178	-11 607
Årets avskrivningar	-1 397	-1 571
Utgående ackumulerade avskrivningar	-14 575	-13 178

Utgående redovisat värde	24 312	25 446

 

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

	2025	2024

Ingående anskaffningsvärden	114	114
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	114	114

Ingående avskrivningar	-23	0
Årets avskrivningar	-23	-23
Utgående ackumulerade avskrivningar	-46	-23

Utgående redovisat värde	69	91

 

Not 7 Pågående nyanläggningar

	2025-12-31	2024-12-31

Inköp	5 822	0
Omklassificeringar	-263	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	5 559	0

Utgående redovisat värde	5 559	0

 

Not 8 Långfristiga skulder

	2025-12-31	2024-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	11 064	10 799
	11 064	10 799

John Mattson Lilla Katrineberg 4 AB Org.nr 559013-6619	10 (10)

 

 

Not 9 Skulder till kreditinstitut

	2025-12-31	2024-12-31

Kortfristig del av långfristig skuld	53 760	54 880
	53 760	54 880

 

Not 10 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

	2025-12-31	2024-12-31

För skulder till kreditinstitut:
Fastighetsinteckningar	56 000	56 000
	56 000	56 000

Företaget har inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 11 Väsentliga händelser efter balansdagen

Bolaget ingår i skatterättslig kommission samt momsgrupp sedan 2026-01-27.

 

 

 

Innehållet i denna årsredovisning bestämdes:

 

 

 

 

Lidingö

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-06-16

 

Ernst & Young AB