John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	1 (10)

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Johanneshov AB avger följande årsredovisning
för 2025.

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolaget ska äga, bedriva projektering, produktion och förvaltning av fastigheter och därmed förenlig
verksamhet.

 

Bolaget ingår helägt i Koncernen John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858.
John Mattson Fastighetsföretagen AB's aktie är sedan 5 juni 2019 noterad på Nasdaq Stockholm, Mid
Cap.

 

Bolaget äger fastigheterna Burspråket 5 och Portalen 10, belägna i Johanneshov i Stockholm.

 

Företaget har sitt säte på Lidingö.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsåret.

 

Flerårsöversikt (tkr)	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	6 898	6 549	6 296	5 912
Resultat efter finansiella poster	4 062	4 484	6 022	3 139
Balansomslutning	92 911	88 175	83 780	81 671
Soliditet (%)	13,3	13,2	12,3	10,0

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktiekapital	Balanserat	Årets	Totalt
		resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50	10 281	1 263	11 594
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		1 263	-1 263	0
Årets resultat			804	804
Belopp vid årets utgång	50	11 544	804	12 398

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	2 (10)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

11 544 043

årets vinst

803 646

12 347 689

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

12 347 689

12 347 689

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499			3 (10)
Resultaträkning Tkr	Not	2025-01-01 -2025-12-31	2024-01-01 -2024-12-31

 

 

Nettoomsättning	2	6 898		6 549
Fastighetskostnader	3	-2 399		-1 898
Driftsöverskott		4 499		4 651
Avskrivningar	5, 6	-299		-259
Bruttoresultat		4 200		4 392
Central administration och marknadsföring	4	-172		-258
Rörelseresultat		4 028		4 134
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter från koncernföretag		2 128		3 214
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 094		-2 864
		34		350
Resultat efter finansiella poster		4 062		4 484
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-4 128		-2 591
Resultat före skatt		-66		1 893
Skatt på årets resultat		870		-630
Årets resultat		804		1 263

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499			4 (10)
Balansräkning Tkr	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter	5	13 497		13 757
Inventarier, verktyg och installationer	6	169		159
		13 666		13 916
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag		73 821		71 805
Uppskjuten skattefordran	7	273		0
		74 093		71 805
Summa anläggningstillgångar		87 759		85 722
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Hyresfordringar		3		17
Fordringar hos koncernföretag		5 107		2 410
Övriga fordringar		12		0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		31		27
		5 152		2 453
Summa omsättningstillgångar		5 152		2 453
SUMMA TILLGÅNGAR		92 911		88 175

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499			5 (10)
Balansräkning Tkr	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50		50
		50		50
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		11 544		10 281
Årets resultat		804		1 263
		12 348		11 544
Summa eget kapital		12 398		11 594
Avsättningar
Uppskjuten skatt		0		598
		0		598
Långfristiga skulder	8
Övriga skulder		2 705		2 705
Skulder till kreditinstitut	9	69 500		20 143
		72 205		22 848
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	10	0		49 357
Förskott från kunder		10		0
Leverantörsskulder		146		294
Skulder till koncernföretag		7 405		2 825
Aktuella skatteskulder		8		13
Övriga skulder		50		87
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		689		560
		8 308		53 135
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		92 911		88 175

 

 

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	6 (10)

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

 

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Värderingsprinciper

Hyresintäkterna redovisas i den period uthyrningen avser. Intäkterna har tagits upp till det verkliga värde
som erhållits eller det värde som kan beräknas erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att
de ekonomiska fördelarna kommer att tillföras bolaget.

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/- fordringar värderas till vad som enligt
företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de
skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att
fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande
skatteeffekter i resultaträkningen. För tillgångar där redovisningen medför temporära skillnader i
värdering jämfört med inkomstdeklarationer, sker redovisning av uppskjuten skatt. Uppskjuten
skatteskuld redovisas som avsättning. Uppskjuten skattefordran redovisas i förekommande fall som
finansiell anläggningstillgång.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn
till väsentligt restvärde. För byggnader sker detta efter att byggnadsvärdet fördelats på ingående
byggnadskomponenter och deras respektive nyttjandeperioder. För anläggningstillgångar gäller följande
årliga avskrivning:

 

Byggnadskomponenter

1-10%

(1-10%, föregående år)

Inventarier 20%

 

Tillkommande utgifter

Tillkommande utgifter avseende utbyte av komponenter och nya komponenter räknas in i tillgångens
anskaffningsvärde. Andra tillkommande utgifter räknas in i tillgångens anskaffningsvärde om det är
sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna, som kan förknippas med tillgången kommer att tillfalla
bolagen inom koncernen och att anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Avyttringar/utrangeringar

Vid avyttring, utrangering eller när framtida ekonomiska fördelar inte kan förväntas, tas den materiella
anläggningstillgången eller komponenterna bort från balansräkningen. Den skillnad som, vid avyttring av
materiella anläggningstillgångar, uppstår mellan försäljningspris och den redovisade tillgångens värde,
redovisas i resultaträkningen i någon av posterna Övriga rörelseintäkter eller Övriga rörelsekostnader.

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	7 (10)

 

 

Nedskrivningsprövning

Vid varje balansdag görs en bedömning om det föreligger någon indikation på att en tillgångs värde är
lägre än det värde som redovisas i balansräkningen. Finns en sådan indikation beräknas tillgångens
återvinningsvärde. Om detta värde understiger det värde som redovisas i balansräkningen görs en
nedskrivning som kostnadsförs.

Återvinningsvärdet motsvarar det högsta av verkligt värde, med avdrag för försäljningskostnader, och
nyttjandevärdet. Verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader motsvarar det pris som bolag
ingående i koncernen beräknar kunna erhålla vid en försäljning.

Hyresfordran bokförs per den första dagen i respektive hyresperiod, och inte per aviseringsdatum.

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar har
upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett
enligt god redovisningssed.

Koncernförhållanden

Bolaget ingår i koncern där John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858 med säte
på Lidingö upprättar koncernredovisning.

 

Uppskattningar och bedömningar

 

Styrelsen och VD måste i enlighet med tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper göra vissa
uppskattningar, bedömningar och antaganden som påverkar redovisningen och värderingen av tillgångar,
avsättningar, skulder, intäkter och kostnader. De områden där sådana uppskattningar och bedömningar
kan ha stor betydelse för koncernen beskrivs nedan.

 

Bedömning av förvaltningsfastigheter

Värderingen för byggnader och mark är avstämda mot en extern indikativ värdering, där utgångspunkten
är fastigheternas kontrakterade hyresintäkter samt faktiska drift- och underhållskostnader, teknisk och
muntlig beskrivning, besiktningar samt databaserad ortsprisinformation. Osäkerheten i det indikativa
värdet är kopplad till antaganden om framtida kassaflöden och fastställande av en lämplig kalkylränta.
Inga nedskrivningsbehov har bedömts föreligga.

 

Bedömning av omsättningstillgångar

Värderingen utgår ifrån tillgångarnas anskaffningsvärde. Bedömningen baseras på om kommande
inbetalningar kommer att motsvara redovisat värde. En detaljerad genomgång görs av alla utestående
belopp på balansdagen. Viss vägledning återfinns i den historik som gäller inbetalningsflödena. För
bolaget har nedskrivningsbehov för kundfordringar i bokslutet bedömts föreligga med

0 kr (0). I övrigt har bedömningen för övriga omsättningstillgångar inte medfört några tillkommande
justeringar.

 

Bedömning av skulder

Värderingen utgår ifrån skuldernas anskaffningsvärde. Bedömningen baseras på om kommande
utbetalningar kommer att motsvara redovisat värde. Bedömningen av redovisat värde har inte medfört
några tillkommande justeringar.

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	8 (10)

 

Nyckeltalsdefinitioner

 

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

	2025	2024

Nettoomsättningen per intäktsslag
Hyresintäkter	6 895	6 546
Övriga intäkter	2	3
	6 898	6 549

 

Not 3 Fastighetskostnader

	2025	2024

Reparation och Underhåll	-508	-103
Drifts- och förvaltningskostnader	-1 749	-1 652
Fastighetsskatt	-142	-144
	-2 399	-1 898

Not 4 Central administration och marknadsföring

 

I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till Ernst & Young
AB med följande belopp.

 

	2025	2024

Revisionsuppdrag	-40	-41
	-40	-41

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	9 (10)

 

 

Not 5 Förvaltningsfastigheter

	2025	2024

Byggnad, Ingående anskaffningsvärden	11 656	10 395
Inköp	0	901
Omklassificeringar	0	360
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	11 656	11 656

Ingående avskrivningar	-2 026	-1 786
Årets avskrivningar	-261	-240
Utgående ackumulerade avskrivningar	-2 286	-2 026

Mark, Ingående anskaffningsvärden	4 127	4 127
Mark	4 127	4 127

Utgående redovisat värde	13 497	13 757

 

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

	2025	2024

Ingående anskaffningsvärden	178	12
Inköp	49	166
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	227	178

Ingående avskrivningar	-19	0
Årets avskrivningar	-39	-19
Utgående ackumulerade avskrivningar	-58	-19

Utgående redovisat värde	169	159

 

Not 7 Uppskjuten skattefordran

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	0
Tillkommande fordringar	273	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	273	0

Utgående redovisat värde	273	0

 

Not 8 Långfristiga skulder

	2025-12-31	2024-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	2 705	2 705
	2 705	2 705

 

Not 9 Långfristiga skulder till kreditinstitut

John Mattson Johanneshov AB Org.nr 559013-4499	10 (10)

 

	2025-12-31	2024-12-31

Lånfristiga skulder till kreditinstitut	69 500	20 143
	69 500	20 143

 

Not 10 Skulder till kreditinstitut

	2025-12-31	2024-12-31

Kortfristig del av långfristig skuld	0	49 357
	0	49 357

 

Not 11 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

	2025-12-31	2024-12-31

För skulder till kreditinstitut:
Fastighetsinteckningar	69 500	69 500
	69 500	69 500

Företaget har inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 12 Väsentliga händelser efter balansdagen

Bolaget ingår i skatterättslig kommission samt momsgrupp sedan 2026-01-27.

 

 

 

Innehållet i denna årsredovisning bestämdes:

 

 

 

Lidingö

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-06-16

 

Ernst & Young AB