Årsredovisning för

IsaBay Holding AB

556990-6836

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-06-24.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för IsaBay Holding AB, 556990-6836, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget skall bedriva byggnation, exploatering och förvaltning av fastigheter, konsultverksamhet inom inredningsbranschen, äga och förvalta värdepapper samt idka därmed förenlig verksamhet. Ingen verksamhet har bedrivits under året.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under räkenskapsåret har Tokais Fastighets AB, 559189-7649 fusionerats upp i bolaget.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning			0	0
Resultat efter finansiella poster	7 137 177	879 881	4 453	-746 911
Soliditet %	97,4	98,6	99	99

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats) * obeskattade reserver) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	18 340 686	873 862
Balanseras i ny räkning		873 862	-873 862
Utdelning		-200 000
Fusionsdifferens		-384 001
Årets resultat			7 137 177
Belopp vid årets utgång	50 000	18 630 547	7 137 177

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	18 630 546
Årets resultat	7 137 177
Summa	25 767 723

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	200 000
Utdelning	200 000
Balanseras i ny räkning	25 567 723
Summa	25 767 723

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och Bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-385 945	-316 050
Personalkostnader	2	-490 728	-271 063
Summa rörelsekostnader		-876 673	-587 113
Rörelseresultat		-876 673	-587 113
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar	3	8 303 839	824 509
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	4	220 530	888 261
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		-510 395	-245 698
Räntekostnader och liknande resultatposter		-124	-78
Summa finansiella poster		8 013 850	1 466 994
Resultat efter finansiella poster		7 137 177	879 881
Resultat före skatt		7 137 177	879 881
Skatter
Skatt på årets resultat		0	-6 019
Årets resultat		7 137 177	873 862

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	100 000	100 000
Fordringar hos koncernföretag	7	6 612 500	5 712 500
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	8	1 589 000	1 701 500
Andra långfristiga värdepappersinnehav	9	9 606 773	2 500 000
Andra långfristiga fordringar	10	6 159 167	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		24 067 440	10 014 000
Summa anläggningstillgångar		24 067 440	10 014 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag	7	600 000	189 438
Övriga fordringar		50 821	51 170
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		338 221	885 453
Summa kortfristiga fordringar		989 042	1 126 061
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar		0	7 000 000
Summa kortfristiga placeringar		0	7 000 000
Kassa och bank
Kassa och bank		1 453 455	1 395 397
Summa kassa och bank		1 453 455	1 395 397
Summa omsättningstillgångar		2 442 497	9 521 458
SUMMA TILLGÅNGAR		26 509 937	19 535 458

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		18 630 546	18 340 686
Årets resultat		7 137 177	873 862
Summa fritt eget kapital		25 767 723	19 214 548
Summa eget kapital		25 817 723	19 264 548
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		449	1 477
Skulder till koncernföretag		308 206	0
Skatteskulder		6 019	6 019
Övriga skulder		317 540	233 414
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		60 000	30 000
Summa kortfristiga skulder		692 214	270 910
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		26 509 937	19 535 458

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Maskiner och andra tekniska anläggningar	5

Not 2 Medelantalet anställda

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Medelantalet anställda	1	1

Not 3 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Utdelning och resultat vid försäljning av värdepapper	8 303 839	824 509

Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Ränteintäkter och liknande resultatposter som avser kortfristiga fordringar på och andelar i koncernföretag som är omsättningstillgång	220 530	888 261

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	120 000	120 000
Utgående anskaffningsvärden	120 000	120 000
Ingående avskrivningar	-120 000	-120 000
Utgående avskrivningar	-120 000	-120 000
Redovisat värde	0	0

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	990 000	690 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Lämnade aktieägartillskott	500 000	300 000
Utgående anskaffningsvärden	1 490 000	990 000
Ingående nedskrivningar	-890 000	-590 000
Förändringar av nedskrivningar
Årets nedskrivningar	-500 000	-300 000
Utgående nedskrivningar	-1 390 000	-890 000
Redovisat värde	100 000	100 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Redovisat värde
Roslagsevent AB	559214-8109	Norrtälje	400	80	100 000

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	5 712 500	3 162 500
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	1 500 000	2 550 000
Utgående anskaffningsvärden	7 212 500	5 712 500
Redovisat värde	7 212 500	5 712 500

Not 8 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 701 500	132 500
Förändringar av anskaffningsvärden
Förvärv		1 569 000
Fusion	-112 500
Utgående anskaffningsvärden	1 589 000	1 701 500
Redovisat värde	1 589 000	1 701 500

Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	2 500 000	2 000 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande tillgångar	7 117 168	2 500 000
Avgående tillgångar		-2 000 000
Utgående anskaffningsvärden	9 617 168	2 500 000
Förändring av nedskrivningar
Årets nedskrivningar	-10 395
Utgående nedskrivningar	-10 395
Redovisat värde	9 606 773	2 500 000

Not 10 Andra långfristiga fordringar

	2024-12-31	2023-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	6 159 167	0
Utgående anskaffningsvärden	6 159 167	0
Redovisat värde	6 159 167	0