Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	2 (14)

 

Styrelsen för Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023‑09‑01 ‑ 2024‑08‑31.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

Information om verksamheten

Verksamheten omfattar fastighetsförvaltning och bedrivs i Vallentuna.

Företaget har sitt säte i Hudiksvall.

 

Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsårets eller efter räkenskapsårets utgång.

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Åsen Förvaltning AB, org nr 559027-7173.

 

Moderföretag i den största koncern där Åsen Förvaltning AB är dotterbolag och koncernredovisning
upprättas är Sjölins Gruppen AB, 556853-2880, Hudiksvall.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	3 641	3 410	3 228	3 174	3 045
Resultat efter finansiella poster	695	647	993	779	627
Balansomslutning	31 611	32 107	32 712	33 853	36 517
Soliditet (%)	9,2	7,3	5,7	3,3	1,5
Avkastning på totalt kap. (%)	5,3	4,6	4,3	3,6	3,0
Avkastning på eget kap. (%)	24,0	27,5	53,6	68,8	115,0

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	5 798 983	-4 058 997	453 461	2 243 447
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			453 461	-453 461	0
Förändring uppskrivningfond		-115 681	145 694		30 013
Årets resultat				503 107	503 107
Belopp vid årets utgång	50 000	5 683 302	-3 459 842	503 107	2 776 567

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	3 (14)

 

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

 

ansamlad förlust

-3 459 842

årets vinst

503 107

-2 956 735

 

behandlas så att

i ny räkning överföres

-2 956 735

-2 956 735

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

 

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887			4 (14)
Resultaträkning	Not	2023-09-01 -2024-08-31	2022-09-01 -2023-08-31

 

 

Rörelsens intäkter	2
Nettoomsättning		3 641 463		3 410 295
Övriga rörelseintäkter		100 000		126 914
		3 741 463		3 537 209
Rörelsens kostnader	2
Övriga externa kostnader	3	-1 060 363		-991 342
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 000 325		-1 064 542
		-2 060 688		-2 055 884
Rörelseresultat		1 680 775		1 481 325
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 645		-7
Räntekostnader och liknande resultatposter		-987 183		-834 324
		-985 538		-834 331
Resultat efter finansiella poster		695 237		646 994
Bokslutsdispositioner	4	-24 229		-37 291
Resultat före skatt		671 008		609 703
Skatt på årets resultat	5	-167 901		-156 242
Årets resultat		503 107		453 461

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887			5 (14)
Balansräkning	Not	2024-08-31	2023-08-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6, 7	30 148 662		31 103 120
Inventarier, verktyg och installationer	8	184 424		230 287
		30 333 086		31 333 407
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	9	18 230		39 345
		18 230		39 345
Summa anläggningstillgångar		30 351 316		31 372 752
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		126 848		129 542
Aktuella skattefordringar		63 999		33 615
Övriga fordringar		23 023		27 559
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	10	201 478		229 523
		415 348		420 239
Kassa och bank		843 945		313 628
Summa omsättningstillgångar		1 259 293		733 867
SUMMA TILLGÅNGAR		31 610 609		32 106 619

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887			6 (14)
Balansräkning	Not	2024-08-31	2023-08-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital	11
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000		50 000
Uppskrivningsfond	12	5 683 302		5 798 983
		5 733 302		5 848 983
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		-3 459 842		-4 058 997
Årets resultat		503 107		453 461
		-2 956 735		-3 605 536
Summa eget kapital		2 776 567		2 243 447
Obeskattade reserver		145 909		142 795
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	13	3 003 175		3 079 470
Summa avsättningar		3 003 175		3 079 470
Långfristiga skulder	14
Skulder till kreditinstitut	7	15 199 976		15 533 311
Skulder till koncernföretag		9 028 961		9 678 961
Summa långfristiga skulder		24 228 937		25 212 272
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		800 004		800 004
Leverantörsskulder		19 719		30 873
Skulder till koncernföretag		384 498		358 841
Övriga skulder		150 952		145 866
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	15	100 848		93 051
Summa kortfristiga skulder		1 456 021		1 428 635
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		31 610 609		32 106 619

 

 

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887			7 (14)
Kassaflödesanalys	Not	2023-09-01 -2024-08-31	2022-09-01 -2023-08-31

 

 

Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster		695 237		646 994
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet		1 000 321		1 064 542
Betald skatt		-244 566		-395 460
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital		1 450 992		1 316 076
Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av kundfordringar		2 694		-18 974
Förändring av kortfristiga fordringar		32 581		-122 701
Förändring av leverantörsskulder		-11 155		25 597
Förändring av kortfristiga skulder		38 540		-326 129
Kassaflöde från den löpande verksamheten		1 513 652		873 869
Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar		0		-53 128
Kassaflöde från investeringsverksamheten		0		-53 128
Finansieringsverksamheten
Amortering av lån		-333 335		-800 004
Lån från koncernbolag		-650 000		220 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		-983 335		-580 004
Årets kassaflöde		530 317		240 737
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början		313 628		72 891
Likvida medel vid årets slut		843 945		313 628

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	8 (14)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

 

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Hyresintäkter redovisas i den period hyran avses.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.

Under räkenskapsåret har nya aktiveringar gjorts där bedömningen av förväntad nyttjandeperiod för vissa
komponenter skiljer sig från nyttjandeperiod för samma kategori av komponenter som bolaget haft sedan
tidigare. Med hänsyn till detta har angiven nyttjandeperiod nedan uppdaterats.

Följande avskrivningstakt tillämpas:

 

Kontorsbyggnader

Grund och stommar

50 år

Yttertak, fasad

30 år

Fönster/portar

15-30 år

El

30-50 år

Vvs

15-30 år

Golv, väggar, innertak

15-25 år

Ventilation

20-25 år

Industribyggnader

Grund och stommar

50 år

Yttertak

30-40 år

El

30 år

Entrésolplan

30 år

Vvs

15-30 år

Fönster och portar

10-15 år

Väggar och innertak

15-20 år

Ventilation

5-20 år

Fasad, golv inne

5 år

Markanläggningar

20 år

Inventarier

5-10 år

Komponentindelning

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	9 (14)

 

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

 

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

 

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

 

Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella
anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas
individuellt.

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

 

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

 

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

 

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

 

Ersättningar till anställda

Bolaget har inte haft några anställda och inga löner eller ersättningar har utbetalats.

 

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	10 (14)

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på totalt kap. (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

 

 

Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

 

Uppgifter om moderföretaget

Moderföretag i den minsta koncernen där Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB är dotterföretag och
koncernredovisning upprättas av Sjölins Gruppen AB, 556853-2880, Hudiksvall.

 

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen	0,6 %	7,8 %
Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen	60 %	60 %

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	11 (14)

 

 

Not 3 Arvode till revisorer

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens
förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller
annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga
arbetsuppgifter.

 

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

PwC
Revisionsuppdrag	40 800	36 250
	40 800	36 250

 

Not 4 Bokslutsdispositioner

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Lämnade koncernbidrag	-21 115	-10 115
Förändring av överavskrivningar	-3 114	-27 176
	-24 229	-37 291

 

Not 5 Aktuell och uppskjuten skatt

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Skatt på årets resultat
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	46 281	59 922
Skatt som belastar årets resultat	-214 182	-216 164
Totalt redovisad skatt	-167 901	-156 242

Avstämning av effektiv skatt

		2023-09-01		2022-09-01
		-2024-08-31		-2023-08-31
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		671 008		609 703
Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-138 227	20,60	-125 599
Ej avdragsgilla kostnader		0		-629
Ej skattepliktiga intäkter		339		-1
Skm justering bokförda avskrivningar		-76 294		-89 935
Redovisad effektiv skatt	31,92	-214 182	35,45	-216 164

 

Justering har utförts avseende tidigare års kostnadsförda uppskjutna skatter avs temporära skillnader i
uppskrivningsfond och övervärde fusion.

 

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	12 (14)

 

 

Not 6 Byggnader och mark

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	29 247 018	29 247 018
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	29 247 018	29 247 018

Ingående avskrivningar	-5 447 405	-4 572 424
Årets avskrivningar	-643 733	-709 950
Genom fusion	-165 031	-165 031
Utgående ackumulerade avskrivningar	-6 256 169	-5 447 405

Ingående uppskrivningar	7 303 507	7 449 201
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-145 694	-145 694
Utgående ackumulerade uppskrivningar	7 157 813	7 303 507

Utgående redovisat värde	30 148 662	31 103 120

 

Not 7 Ställda säkerheter

2024-08-31

2023-08-31

Fastighetsinteckning	20 000 000	20 000 000
	20 000 000	20 000 000

 

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	388 889	335 761
Inköp	0	53 128
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	388 889	388 889

Ingående avskrivningar	-158 602	-114 735
Årets avskrivningar	-45 863	-43 867
Utgående ackumulerade avskrivningar	-204 465	-158 602

Utgående redovisat värde	184 424	230 287

 

Not 9 Fordringar hos koncernföretag

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	39 345	49 460
Avgående fordringar	-21 115	-10 115
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	18 230	39 345

Utgående redovisat värde	18 230	39 345

 

Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2024-08-31

2023-08-31

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	13 (14)

 

Hyresintäkter	101 478	95 953
Övriga poster	100 000	133 570
	201 478	229 523

 

Not 11 Antal aktier och kvotvärde

Namn	Antal aktier	Kvot- värde
Antal A-Aktier	50 000	1
	50 000

 

Not 12 Uppskrivningsfond

	2024-08-31	2023-08-31

Belopp vid årets ingång	5 798 983	5 914 664
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-115 681	-115 681
Belopp vid årets utgång	5 683 302	5 798 983

Uppskrivningar av anläggningstillgångar förändrar ej anläggningstillgångarnas skattemässiga restvärde,
och som en konsekvens härav återläggs avskrivningarna på uppskrivningsbeloppen såsom ej avdragsgilla
kostnader i deklarationen.

 

 

Not 13 Uppskjuten skatt på temporära skillnader

	2024-08-31	2023-08-31

Temporär skillnad uppskrivning av byggnad	1 474 510	1 504 522
Temporär skillnad mellan redovisat och skattemässigt värde	-184 130	-171 845
Temporär skillnad fusionsvärde	1 712 795	1 746 792
Belopp vid årets utgång	3 003 175	3 079 469

 

Not 14 Långfristiga skulder

	2024-08-31	2023-08-31

Skulder som betalas inom 2-5 år efter balansdagen	5 200 016	5 200 016
Skulder som betalas senare än 5 år efter balansdagen	19 028 921	20 012 256
	24 228 937	25 212 272

Vallentuna Ekeby 2:243 Fastighets AB Org.nr 556985-4887	14 (14)

 

 

Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2024-08-31	2023-08-31

Upplupna hyresintäkter	7 366	6 915
Övriga poster	93 481	86 135
	100 847	93 050

 

 

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

 

 

Hudiksvall

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-12-16

 

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB