Årsredovisning för

Estea Delfinen HoldCo AB

556981-7629

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Estea Delfinen HoldCo AB, 556981-7629, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget Bolaget Estea Delfinen HoldCo AB bildades i september 2014 och genomförde två fastighets-förvärv i juni 2015. I maj 2021 såldes den sista fastigheten. Affärside Bolagets affärside är att äga och förvalta kommersiella fastigheter i Sverige genom en ansvarsfull och aktiv förvaltning. Bolagets övergripande mål Bolagets mål är att skapa en långsiktigt stabil avkastning till bolagets aktieägare genom att äga och förvalta fastigheter. Koncern Bolaget har på bokslutsdagen 1 ägare, Estea AB, 556321-1415 som äger 100 procent av aktierna. På bokslutsdagen äger Estea Delfinen HoldCo AB dotterbolaget Estea Delfinen AB.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	3	596	1 400	1 800
Avkastning på eget kapital %	-14,4	20	49,4	80,5
Soliditet %	4,1	3	42,5	5,8

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

Nettoomsättningen har minskat med 99,5 % jämfört med föregående år. Minskningen beror på att bolaget under 2021 sålde sin sista fastiqhet.

Nyckeltalsdefinitioner

Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	1 742 744	211 186	1 117 766
Balanseras i ny räkning		1 117 766	-1 117 766
Årets resultat			-375 546
Utgående balans	1 742 744	1 328 952	-375 546

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1 328 952
Årets resultat	-375 546
Medel att disponera	953 406

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	953 406
Summa	953 406

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning	2	2 837	596 275
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 837	596 275
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-391 036	-912 320
Summa rörelsens kostnader		-391 036	-912 320
Rörelseresultat		-388 199	-316 045
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar		-412	0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	4	106	885 313
Räntekostnader och liknande resultatposter	5	18	-1 500
Summa resultat från finansiella poster		-288	883 813
Resultat efter finansiella poster		-388 487	567 768
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		0	840 000
Summa bokslutsdispositioner	6	0	840 000
Resultat före skatt		-388 487	1 407 768
Skatter
Skatt på årets resultat	7	12 941	-290 002
Summa skatter		12 941	-290 002
Årets resultat		-375 546	1 117 766

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	8	42 000 000	42 000 000
Fordringar hos koncernföretag	9	0	22 000 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav	10	0	34 634 917
Uppskjuten skattefordran		0	-4 608
Summa finansiella anläggningstillgångar		42 000 000	98 630 309
Summa anläggningstillgångar		42 000 000	98 630 309
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		23 000 000	6 188
Övriga fordringar		54 286	133 452
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	4 362
Summa kortfristiga fordringar		23 054 286	144 002
Kassa och bank
Kassa och bank		151 444	1 188 823
Summa kassa och bank		151 444	1 188 823
Summa omsättningstillgångar		23 205 730	1 332 825
SUMMA TILLGÅNGAR		65 205 730	99 963 134

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		1 742 744	1 742 744
Summa bundet eget kapital		1 742 744	1 742 744
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 328 952	211 186
Årets resultat		-375 546	1 117 766
Summa fritt eget kapital		953 406	1 328 952
Summa eget kapital		2 696 150	3 071 696
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		0	5 000
Skulder till koncernföretag		62 382 839	56 965 648
Aktuella skatteskulder		-365 860	-80 466
Övriga skulder		492 601	40 001 256
Summa kortfristiga skulder		62 509 580	96 891 438
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		65 205 730	99 963 134

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Skatt Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

Nettoomsättning per verksamhetsgren

Verksamhet	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
FörvaltningsarvodeFörvaltningsarvode	2 837	596 275

Not 3 Personal

Medelantalet anställda

Kommentar

Bolaget har ej haft några anställda under verksamhetsåret. Ersättningar till styrelsen har ej utgått.

Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Ränteintäkter
Koncernföretag	0	885 313
Övriga företag	106	0
Summa	106	885 313
Summa	106	885 313

Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Räntekostnader
Räntekostnader koncernföretag	0	0
Övriga företag	18	-1 500
Summa	18	-1 500
Kursdifferenser	0	0
Orealiserad värdeförändring på skulder	0	0
Summa	18	-1 500

Not 6 Bokslutsdispositioner

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Specifikation av koncernbidrag
Erhållna koncernbidrag	0	0
Lämnade koncernbidrag	0	0
Summa	0	0
Förändring av periodiseringsfonder
Avsättning till periodiseringsfonder	0	0
Återföring av periodiseringsfonder	0	840 000
Summa	0	840 000
Förändring av överavskrivningar	0	0
Övriga bokslutsdispositioner
Förändring av ersättningsfond
Avsättning till ersättningsfond	0	0
Ianspråktaget belopp från ersättningsfond för avskrivningar	0	0
Återföring från ersättningsfond	0	0
Summa	0	0
Andra bokslutsdispositioner	0	0
Summa	0	0
Summa bokslutsdispositioner	0	840 000

Not 7 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-12 941	285 394
Summa	-12 941	285 394
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag	0	4 608
Summa	0	4 608
Summa	-12 941	290 002

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt	-388 487	1 407 768
Gällande skattesats (%)	20,6	20,6
Skatt enligt gällande skattesats	-12 491	290 002

Not 8 Andelar i koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	42 000 000	42 000 000
Utgående anskaffningsvärden	42 000 000	42 000 000
Redovisat värde	42 000 000	42 000 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Redovisat värde
Estea Delfinen AB	559012-5224	Stockholm	2 000 000	100	42 000 000

Not 9 Fordringar hos koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	22 000 000	107 000 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Reglerade fordringar	0	-85 000 000
Omklassificeringar	-22 000 000	0
Utgående anskaffningsvärden	0	22 000 000
Redovisat värde	0	22 000 000

Not 10 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	34 634 917
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	0	34 634 917
Försäljningar	-34 634 917	0
Utgående anskaffningsvärden	0	34 634 917
Redovisat värde	0	34 634 917

Not 11 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder	0	0

Ställda säkerheter till förmån för koncernföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag

Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Andra ställda säkerheter	0	0

Not 12 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2022-12-31	2021-12-31
EventualförpliktelserEventualförpliktelser	0	0

Not 13 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Typ av moderföretag	Företagets namn	Org.nr	Säte
Moderföretag	Estea AB	556321-1415	Stockholm

Underskrifter

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-06-30

Ernst & Young AB