Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll | Sida |
|---|---|
| Förvaltningsberättelse | 2 |
| Resultaträkning | 4 |
| Balansräkning | 5 |
| Noter | 7 |
Företagets säte:
Förvaltningsberättelse |
| Verksamheten |
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Bolaget är ett helägt dotterbolag till Ancore Holding 3 AB, org nr 556975-7858, som i sin tur ägs av Ancore Fastigheter AB, org. nr 556817-8858. |
| Flerårsöversikt | |||||
| 2023-01-01 -2023-12-31 | 2022-01-01 -2022-12-31 | 2021-01-01 -2021-12-31 | 2020-01-01 -2020-12-31 | ||
| Nettoomsättning (tkr) | |||||
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | |||||
| Balansomslutning (tkr) | |||||
| Soliditet (%) | |||||
| Nyckeltalsdefinitioner |
Justerat eget kapital med tillägg för eget kapitalandel i obeskattade reserver i procent av balansomslutning Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning |
| Aktie- kapital | Balanserat resultat | Årets resultat | Summa | |
| Belopp vid årets ingång | ||||
| Balanseras i ny räkning | - | |||
| Årets resultat | ||||
| Belopp vid årets utgång |
| Resultatdisposition | |||||
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | |||||
| Balanserat resultat | |||||
| Årets resultat | |||||
| Summa | |||||
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): |
| Balanseras i ny räkning | |||||
| Summa | |||||
Resultaträkning | moderföretagets resultaträkning | ||||
| Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 | |||
| 1 | 2023-12-31 | 2022-12-31 | |||
| 2 |
| Bruttoresultat | |||||
| Nettoomsättning | |||||
| - | - | ||||
| Bruttoresultat | |||||
| Funktioner m.m. | |||||
| Administrationskostnader | - | - | |||
| - | - | ||||
| Summa funktioner m.m. | - | - | |||
| Rörelseresultat | |||||
| Resultat från finansiella poster | |||||
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | |||||
| Räntekostnader och liknande resultatposter | - | - | |||
| - | - | ||||
| Summa resultat från finansiella poster | - | - | |||
| Resultat efter finansiella poster | |||||
| Bokslutsdispositioner | |||||
| Lämnade koncernbidrag | - | ||||
| Summa bokslutsdispositioner | - | ||||
| Resultat före skatt | |||||
| Skatt på årets resultat | - | - | |||
| Årets resultat |
Balansräkning | moderföretagets balansräkning | ||||
| Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 | |||
| TILLGÅNGAR | 1 |
| Anläggningstillgångar |
| Materiella anläggningstillgångar | |||||
| Byggnader och mark | 3 | ||||
| Inventarier, verktyg och installationer | 4 | ||||
| Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | 5 | ||||
| Summa materiella anläggningstillgångar | |||||
| Summa anläggningstillgångar | |||||
| Omsättningstillgångar |
| Kortfristiga fordringar | |||||
| Övriga fordringar | |||||
| Summa kortfristiga fordringar | |||||
| Summa omsättningstillgångar | |||||
| SUMMA TILLGÅNGAR |
Balansräkning | |||||
| Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 | |||
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 | ||||
| Eget kapital |
| Bundet eget kapital | |||||
| Aktiekapital | |||||
| Summa bundet eget kapital | |||||
| Fritt eget kapital | |||||
| Balanserat resultat | |||||
| Årets resultat | |||||
| Summa fritt eget kapital | |||||
| Summa eget kapital | |||||
| Avsättningar | |||||
| Uppskjuten skatteskuld | |||||
| Summa avsättningar | |||||
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | |||||
| Skulder till koncernföretag | |||||
| Aktuella skatteskulder | |||||
| Övriga skulder | |||||
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | |||||
| Summa kortfristiga skulder | |||||
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 6 | ||||
Noter | |||||||
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
(K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. |
| Intäkter |
Bolagets huvudsakliga intäkter härrör sig från uthyrning av lokal. Hyrorna är till största delen fasta men även omsättningsbaserade hyror förkommer. Hyresintäkter periodiseras i enlighet med hyreskontrakt. Hyrorna avtalas över en genomsnittlig hyresperiod på 10 år. Förskottshyror redovisas som förutbetalda intäkter. I hyresintäkter ingår poster avseende vidaredebiterade kostnader som t.ex. fastighetsskatt. |
| Ersättningar till anställda |
| Låneutgifter |
| Skatter |
Skatt på årets resultat utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom i de fall den underliggande transaktionen redovisas direkt mot eget kapital, varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt Aktuell skatt är den inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Bolagets aktuella skatt beräknas enligt de skattesatser som gäller per balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteinbetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när de hänför sig till inkomstskatt som debiteras av samma skattemyndighet och när bolaget har för avsikt att reglera skatten med ett nettobelopp. |
| Leasing |
och förmånerna som är förknippade med ägandet i allt väsentligt är överförda till leasetagaren. I övriga fall föreligger operationell leasing. Vid operationell leasing intäktsförs leasingavgiften över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet. Företagets uthyrning av lokaler klassificeras som operationell leasing, vilket innebär att hyrorna intäktsförs linjärt över hyresperioden. |
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnad i den period när de uppkommer. Bolaget delar upp materiella anläggningstillgångar i komponenter eftersom skillnader i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter bedöms vara väsentlig. Fastigheten utgörs av butikslokal som huvudsakligen används i ICA-bolagens rörelse. Materiella anläggningstillgångar tas bort från balansräkningen vid utrangering, försäljning eller när några framtida ekonomiska fördelar väntas från användningen av tillgången eller komponenten. Den vinst eller förlust som uppkommer när en materiell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen redovisas som en övrig rörelseintäkt eller övrig rörelsekostnad. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
komponenter skrivs respektive komponent av över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången tas i bruk. Innehavet av mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Följande bedömda nyttjandeperioder tillämpas: |
| - Tillämpade avskrivningstider: | |||||||
år | |||||||
år | |||||||
år |
av enligt restvärdemetoden. Bolagets fastighet klassificeras som förvaltningsfastighet. Förvaltningsfastigheter redovisas i balansräkningen under Byggnader och mark, Byggnadsinventarier samt Pågående nyanläggningar. |
| Nedskrivningar av anläggningstillgångar |
finns någon indikation på att dessa tillgångar har minskat i värde. Finns det sådan indikation beräknas tillgångens återvinningsvärde. Om återvinningsvärdet understiger redovisat värde görs en nedskrivning som redovisas som kostnad i resultaträkningen. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som tillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid den senaste nedskrivningen har förändrats. |
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
| Finansiella instrument |
tillgång bokas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör, regleras eller när bolaget förlorar kontrollen över den. En finansiell skuld, eller del av finansiell skuld, bokas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller på annat sätt upphör. Vid det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar och kortfristiga skulder till anskaffningsvärde. Vid värdering efter det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar individuellt enligt lägsta värdets princip, det vill säga det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningen på balansdagen. Kortfristiga skulder värderas till nominellt belopp. |
| Avsättningar |
det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. En avsättning omprövas varje balansdag och justeras så att den återspeglar den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera den befintliga förpliktelsen på balansdagen, med hänsyn tagen till risker och osäkerhet förknippade med förpliktelsen. När en avsättning beräknas genom att uppskatta de utbetalningar som förväntas krävas för att reglera förpliktelsen, motsvarar det redovisade nuvärdet av dessa utbetalningar. Där en del av eller hela det belopp som krävs för att reglera en avsättning förväntas bli ersatt av en tredje part, ska gottgörelsen särredovisas som en tillgång i koncernbalansräkningen när det är så gott som säkert att den kommer att erhållas om företaget reglerar förpliktelsen och beloppet kan beräknas tillförlitligt. |
| Not 2. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning |
Ancore Fastigheter AB, org. nr 556817-8858 med säte i Stockholm. Ancore Fastigheter AB upprättar koncernredovisning. |
| Not 3. Byggnader och mark | |||||
| 2023-12-31 | 2022-12-31 | ||||
| Ingående anskaffningsvärden | |||||
| Omklassificeringar | |||||
| Utgående anskaffningsvärden | |||||
| Ingående avskrivningar | - | - | |||
| Årets avskrivningar | - | - | |||
| Utgående avskrivningar | - | - | |||
| Redovisat värde | |||||
| Not 4. Inventarier, verktyg och installationer | |||||
| 2023-12-31 | 2022-12-31 | ||||
| Ingående anskaffningsvärden | |||||
| Omklassificeringar | |||||
| Utgående anskaffningsvärden | |||||
| Ingående avskrivningar | - | - | |||
| Årets avskrivningar | - | - | |||
| Utgående avskrivningar | - | - | |||
| Redovisat värde | |||||
| Not 5. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | |||||
| 2023-12-31 | 2022-12-31 | ||||
| Ingående anskaffningsvärden | |||||
| Nedlagda utgifter | |||||
| Omklassificeringar | - | - | |||
| Utgående anskaffningsvärden | |||||
| Redovisat värde | |||||
| Not 6. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | |||||
| 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ställda säkerheter till förmån för koncernföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag | |||||
| Fastighetsinteckningar | |||||
| Summa ställda säkerheter | |||||