Å R S R E D O V I S N I N G
för
Locksafe AB

Org.nr. 556981-3859

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-09-01--2022-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-02-14.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är att bedriva installation och service av automation och fjärrstyrning av elektronik i fastigheter, samt förvaltning av fast och lös egendom. Företagets säte är Göteborg.

Flerårsöversikt

2021/2022 2020/2021 2019/2020 2018/2019
Nettoomsättning 19 699 273 11 826 464 9 042 968 12 665 107
Resultat efter finansiella poster 3 288 641 2 017 344 961 233 3 626 976
Soliditet (%) 69,81 81,17 76,5 65,1

Definitioner av nyckeltal, se noter

Omsättningen har ökat med över 30% på grund av ökad försäljning av tjänster

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 3 780 792 1 171 417 4 952 209
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 1 171 417 -1 171 417 0
Utdelning till aktieägare -2 000 000 -2 000 000
Årets resultat 1 647 507 1 647 507
Belopp vid årets utgång 50 000 2 952 209 1 647 507 4 599 716

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 952 209
Årets resultat 1 647 507
4 599 716
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 4 599 716
4 599 716
Sida 2 av 9
Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-09-01
2022-08-31		 2020-09-01
2021-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 19 699 273 11 826 464
Övriga rörelseintäkter 78 209 5 942
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 19 777 482 11 832 406

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -11 115 607 -4 858 523
Övriga externa kostnader -1 964 723 -1 844 187
Personalkostnader 2 -3 278 166 -3 037 398
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -126 377 -69 885
Summa rörelsekostnader -16 484 873 -9 809 993

Rörelseresultat 3 292 609 2 022 413

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -3 968 -5 069
Summa finansiella poster -3 968 -5 069

Resultat efter finansiella poster 3 288 641 2 017 344

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -700 000 -510 000
Förändring av överavskrivningar -496 494 -457
Summa bokslutsdispositioner -1 196 494 -510 457

Resultat före skatt 2 092 147 1 506 887
Skatter
Skatt på årets resultat -444 640 -335 470

Årets resultat 1 647 507 1 171 417
Sida 4 av 9
Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859

BALANSRÄKNING

 Not 2022-08-31 2021-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 1 817 140 203 892
Summa materiella anläggningstillgångar 1 817 140 203 892

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 4 980 000 740 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 980 000 740 000

Summa anläggningstillgångar 2 797 140 943 892

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Pågående arbete för annans räkning 5 1 587 647 91 591
Summa varulager 1 587 647 91 591
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 2 686 977 1 767 132
Fordringar hos koncernföretag 569 226 2 569 226
Övriga fordringar 308 813 381 607
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 847 634 196 391
Summa kortfristiga fordringar 4 412 650 4 914 356

Kassa och bank
Kassa och bank 1 650 200 2 278 835
Summa kassa och bank 1 650 200 2 278 835

Summa omsättningstillgångar 7 650 497 7 284 782

SUMMA TILLGÅNGAR 10 447 637 8 228 674
Sida 5 av 9
Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859

BALANSRÄKNING

 Not 2022-08-31 2021-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 952 209 3 780 792
Årets resultat 1 647 507 1 171 417
Summa fritt eget kapital 4 599 716 4 952 209

Summa eget kapital 4 649 716 5 002 209

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 2 794 000 2 094 000
Ackumulerade överavskrivningar 536 254 39 760
Summa obeskattade reserver 3 330 254 2 133 760

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 650 220 0
Summa långfristiga skulder 650 220 0

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 59 796 0
Leverantörsskulder 1 001 495 388 643
Övriga skulder 397 112 471 051
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 359 044 233 011
Summa kortfristiga skulder 1 817 447 1 092 705

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 447 637 8 228 674
Sida 6 av 9
Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021/2022 2020/2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 5,00 5,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 378 522 301 520
Inköp 1 841 705 77 002
Försäljningar/utrangeringar -255 200 0
Utgående anskaffningsvärden 1 965 027 378 522
Ingående avskrivningar -174 630 -104 745
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 153 120 0
Årets avskrivningar -126 377 -69 885
Utgående avskrivningar -147 887 -174 630
Redovisat värde 1 817 140 203 892
Sida 7 av 9
Locksafe AB
 Org.nr. 556981-3859
Not 4 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 740 000 0
Inköp 240 000 740 000
Utgående anskaffningsvärden 980 000 740 000
Redovisat värde 980 000 740 000
Not 5 Pågående arbeten för annans räkning 2022-08-31 2021-08-31
Aktiverade nedlagda utgifter 1 587 647 91 591
1 587 647 91 591

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2022-08-31 2021-08-31
Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 288 407 0

Not 7 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till IDKFA Holding AB, Org. nr 559267-0839, säte Göteborg.
Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Locksafe AB, org.nr 556981-3859

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Locksafe AB för räkenskapsåret 2021-09-01 -- 2022-08-31.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Locksafe ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Locksafe AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Locksafe AB för räkenskapsåret 2021-09-01 -- 2022-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Locksafe AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Strömstad 2023-02-14

Sida 4(4)