Årsredovisning för

Set Sail Mejeriet AB

556981-2505

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Set Sail Mejeriet AB, 556981-2505, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver gymverksamhet, personlig träning, försäljning av hälsoprodukter och träningskläder samt utför föreläsningar inom hälsa och träning. Man äger även samtliga aktier i dotterbolaget Funktionell träning i Karlstad AB som bedriver liknande verksamhet i Karlstad kommun. Bolaget har sitt säte i Arvika.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Nya träningslokaler i form av spinning-, gym- och yogasal har tagits i drift under året. Under året har bolaget sålt sina aktier i Städakuten i Värmland AB till moderbolaget LL Förvaltning i Arvika AB.

Flerårsöversikt

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	4 419	4 251	3 512	3 635
Resultat efter finansiella poster	371	-452	211	10
Soliditet %	43,1	23,2	35	37

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	1 092 603	3 219
Balanseras i ny räkning		3 219	-3 219
Årets resultat			868 757
Belopp vid årets utgång	50 000	1 095 822	868 757

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	1 095 822
Årets resultat	868 757
Summa	1 964 579

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	1 964 579
Summa	1 964 579

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		4 419 160	4 250 644
Övriga rörelseintäkter		518 016	10 358
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		4 937 176	4 261 002
Rörelsekostnader
Handelsvaror		-295 190	-249 656
Övriga externa kostnader		-3 308 182	-2 488 329
Personalkostnader	2	-1 260 112	-1 472 794
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-477 204	-421 925
Summa rörelsekostnader		-5 340 688	-4 632 704
Rörelseresultat		-403 512	-371 702
Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		900 000	0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		975	61
Räntekostnader och liknande resultatposter		-126 045	-80 022
Summa finansiella poster		774 930	-79 961
Resultat efter finansiella poster		371 418	-451 663
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		500 000	477 000
Summa bokslutsdispositioner		500 000	477 000
Resultat före skatt		871 418	25 337
Skatter
Skatt på årets resultat		-2 661	-22 118
Årets resultat		868 757	3 219

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	1 435 531	1 851 777
Förbättringsutgifter på annans fastighet	4	754 092	274 713
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	0	511 004
Summa materiella anläggningstillgångar		2 189 623	2 637 494
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	500 000	550 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		500 000	550 000
Summa anläggningstillgångar		2 689 623	3 187 494
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror		242 853	286 787
Summa varulager m.m.		242 853	286 787
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		172 739	558 485
Fordringar hos koncernföretag		846 911	151 000
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag		5 354	0
Övriga fordringar		236 995	227 204
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		423 213	374 598
Summa kortfristiga fordringar		1 685 212	1 311 287
Kassa och bank
Kassa och bank		54 199	143 127
Summa kassa och bank		54 199	143 127
Summa omsättningstillgångar		1 982 264	1 741 201
SUMMA TILLGÅNGAR		4 671 887	4 928 695

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 095 822	1 092 603
Årets resultat		868 757	3 219
Summa fritt eget kapital		1 964 579	1 095 822
Summa eget kapital		2 014 579	1 145 822
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	481 199	786 000
Summa långfristiga skulder		481 199	786 000
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		478 383	520 433
Leverantörsskulder		456 773	1 103 560
Skulder till koncernföretag		746 748	995 518
Skatteskulder		18 913	10 800
Övriga skulder		285 319	270 994
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		189 973	95 568
Summa kortfristiga skulder		2 176 109	2 996 873
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		4 671 887	4 928 695

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	Procent
Inventarier, verktyg och installationer	10-20


Förbättringsutgifter på annans fastighet	10

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Medelantalet anställda	3	3

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	3 037 834	2 800 679
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	79 741	286 550
Försäljningar/utrangeringar	-97 388	-49 395
Utgående anskaffningsvärden	3 020 187	3 037 834
Ingående avskrivningar	-1 186 057	-797 208
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-398 599	-388 849
Utgående avskrivningar	-1 584 656	-1 186 057
Redovisat värde	1 435 531	1 851 777

Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	309 025	153 525
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	46 530	155 500
Omklassificeringar	511 504
Utgående anskaffningsvärden	867 059	309 025
Ingående avskrivningar	-34 312	-11 510
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-78 655	-22 802
Utgående avskrivningar	-112 967	-34 312
Redovisat värde	754 092	274 713

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	511 004
Förändringar av anskaffningsvärden
Investeringar		511 004
Omklassificeringar	-511 004
Utgående anskaffningsvärden	0	511 004
Redovisat värde	0	511 004

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	550 000	550 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Försäljningar	-50 000
Utgående anskaffningsvärden	500 000	550 000
Redovisat värde	500 000	550 000

Not 7 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	6 000	0

Not 8 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31
Företagsinteckningar	1 125 000	1 125 000
Summa ställda säkerheter	1 125 000	1 125 000