556974-5358 Mora Siljan Ventilation AB

Årsredovisning

för

Mora Siljan Ventilation AB

556974-5358

Räkenskapsåret

2023‑09‑01 ‑ 2024‑08‑31

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-02-25.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

1 (8)

Styrelsen och verkställande direktören för Mora Siljan Ventilation AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023‑09‑01 ‑ 2024‑08‑31.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet omfattar att utföra ventilationsarbeten som service, montering, projektering,
besiktning och kalkylering samt därmed jämförliga arbetsuppgifter.

Företaget har sitt säte i Mora.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	15 620	13 579	11 400	7 827	9 429
Resultat efter finansiella poster	1 270	169	767	13	475
Soliditet (%)	40,9	39,0	60,0	60,0	53,0

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	356 326	261 834	668 160
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-400 000		-400 000
Balanseras i ny räkning		261 834	-261 834	0
Årets resultat			757 082	757 082
Belopp vid årets utgång	50 000	218 160	757 082	1 025 242

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

2 (8)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

218 161

årets vinst

757 082

975 243

disponeras så att

till aktieägare utdelas

500 000

i ny räkning överföres

475 243

975 243

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

3 (8)

Resultaträkning

Not

2023-09-01

-2024-08-31

2022-09-01

-2023-08-31

Rörelseintäkter
Nettoomsättning		15 620 457	13 579 334
Övriga rörelseintäkter		259 200	226 041
Summa rörelseintäkter		15 879 657	13 805 375

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-7 753 811	-7 233 973
Övriga externa kostnader		-1 975 022	-1 781 564
Personalkostnader	2	-4 888 393	-4 564 048
Avskrivningar av materialla anläggningstillgångar		-11 737	-57 515
Summa rörelsekostnader		-14 628 963	-13 637 100
Rörelseresultat		1 250 694	168 275

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		19 566	639
Räntekostnader och liknande resultatposter		45	0
Summa finansiella poster		19 611	639
Resultat efter finansiella poster		1 270 305	168 914

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		-256 000	193 000
Förändring av överavskrivningar		0	18 841
Summa bokslutsdispositioner		-256 000	211 841
Resultat före skatt		1 014 305	380 755

Skatter
Skatt på årets resultat		-257 223	-118 921
Årets resultat		757 082	261 834

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

4 (8)

Balansräkning

Not

2024-08-31

2023-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	0	3 333
Inventarier, verktyg och installationer	4	0	7 093
Förbättringsutgifter på annans fastighet	5	57 689	0
Summa materiella anläggningstillgångar		57 689	10 426

Summa anläggningstillgångar		57 689	10 426

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Råvaror och förnödenheter		206 420	183 865
Summa varulager		206 420	183 865

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 236 748	972 267
Övriga fordringar		16 340	189 698
Upparbetad men ej fakturerad intäkt		253 743	744 667
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		329 064	194 949
Summa kortfristiga fordringar		2 835 895	2 101 581

Kassa och bank
Kassa och bank		1 493 903	1 062 818
Summa kassa och bank		1 493 903	1 062 818
Summa omsättningstillgångar		4 536 218	3 348 264

SUMMA TILLGÅNGAR		4 593 907	3 358 690

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

5 (8)

Balansräkning

Not

2024-08-31

2023-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	50 000	50 000
Summa bundet eget kapital	50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	218 161	356 327
Årets resultat	757 082	261 834
Summa fritt eget kapital	975 243	618 161
Summa eget kapital	1 025 243	668 161

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	1 075 000	819 000
Summa obeskattade reserver	1 075 000	819 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	1 399 053	716 138
Skatteskulder	73 166	0
Övriga skulder	614 625	394 951
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	406 820	760 440
Summa kortfristiga skulder	2 493 664	1 871 529

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	4 593 907	3 358 690

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Maskiner och inventarier	5 år
Förbättringsutgifter på annans fastighet	15 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Medelantalet anställda	8	7

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	200 000	200 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	200 000	200 000

Ingående avskrivningar	-196 667	-156 667
Årets avskrivningar	-3 333	-40 000
Utgående ackumulerade avskrivningar	-200 000	-196 667

Utgående redovisat värde	0	3 333

Mora Siljan Ventilation AB

Org.nr 556974-5358

7 (8)

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	60 800	106 700
Försäljningar/utrangeringar	0	-45 900
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	60 800	60 800

Ingående avskrivningar	-53 707	-69 852
Försäljningar/utrangeringar	0	33 660
Årets avskrivningar	-7 093	-17 515
Utgående ackumulerade avskrivningar	-60 800	-53 707

Utgående redovisat värde	0	7 093

Not 5 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	0	88 035
Inköp	59 000	0
Omklassificeringar	0	-88 035
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	59 000	0

Ingående avskrivningar	0	0
Årets avskrivningar	-1 311	0
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 311	0

Utgående redovisat värde	57 689	0

Not 6 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Företaget flyttar till nya hyreslokaler i Mora under hösten 2024.

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.