Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget med säte i Stockholm startade sin verksamhet i juni 2014 och förvärvade strax därefter aktier i Nordiska Kreditmarknadsaktiebolaget (publ) (Nordiska) med organisationsnummer 556760-6032 per juli 2014. Bolaget är den största ägaren till Nordiska. Nordiska är sedan september 2012 ett kreditmarknadsbolag med tillstånd av Finansinspektionen. Nordiskas verksamhet bedrivs över hela Sverige och huvudkontoret är beläget i Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser under räkenskapsåret.

Flerårsöversikt

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Nettoomsättning	0	0	0	0
Resultat efter finansiella poster	-4 624 259	-4 347 970	-3 830 445	2 399 055
Soliditet (%)	53	1	1	6

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskriv- ningsfond	Fri överkurs- fond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	57 880	0	233 703	5 062 748	-4 347 970	1 006 361
Balanseras i ny räkning				-4 347 970	4 347 970	0
Förändring av uppskrivningsfond		98 918 637				98 918 637
Erhållna aktieägartillskott				40 000		40 000
Årets resultat					-4 624 259	-4 624 259
Vid årets utgång	57 880	98 918 637	233 703	754 778	-4 624 259	95 340 739

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten

Fri överkursfond	233 703
Balanserat resultat	754 778
Årets resultat	-4 624 259
Summa	-3 635 778

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	-3 635 778
Summa	-3 635 778

Resultaträkning

	Not 1, 2	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Övriga rörelseintäkter		8 500	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		8 500	0
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-34 744	17 003
Summa rörelsekostnader		-34 744	17 003
Rörelseresultat		-26 244	17 003
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		50	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-4 598 065	-4 364 973
Summa finansiella poster		-4 598 015	-4 364 973
Resultat efter finansiella poster		-4 624 259	-4 347 970
Resultat före skatt		-4 624 259	-4 347 970
Årets resultat		-4 624 259	-4 347 970

Balansräkning

	Not 1	2023-12-31	2022-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	3	180 000 000	81 081 363
Summa finansiella anläggningstillgångar		180 000 000	81 081 363
Summa anläggningstillgångar		180 000 000	81 081 363
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		40	40
Summa kortfristiga fordringar		40	40
Kassa och bank
Kassa och bank		15 270	10 027
Summa kassa och bank		15 270	10 027
Summa omsättningstillgångar		15 310	10 067
Summa tillgångar		180 015 310	81 091 430

Balansräkning

	Not 1	2023-12-31	2022-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		57 880	57 880
Uppskrivningsfond	4	98 918 637	0
Summa bundet eget kapital		98 976 517	57 880
Fritt eget kapital
Fri överkursfond		233 703	233 703
Balanserat resultat		754 778	5 062 748
Årets resultat		-4 624 259	-4 347 970
Summa fritt eget kapital		-3 635 778	948 481
Summa eget kapital		95 340 739	1 006 361
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		84 331 197	79 774 669
Summa långfristiga skulder		84 331 197	79 774 669
Kortfristiga skulder
Övriga skulder		301 900	310 400
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		41 474	0
Summa kortfristiga skulder		343 374	310 400
Summa eget kapital och skulder		180 015 310	81 091 430

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och för första året också
enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER
Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR 2012:1.

VÄRDERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången.

Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.

Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta.

Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar.

ANDELAR I DOTTERFÖRETAG, INTRESSEFÖRETAG, GEMENSAMT STYRDA FÖRETAG OCH FÖRETAG MED ÄGARINTRESSE I
Andelar i dotterföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag det finns ägarintresse i redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar med tillägg för uppskrivningar.

I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet.

Bristande jämförbarhet vid ändrade principer

Verksamheten har under året ändrat redovisningsprincip från K2 till K3 vilket kan resultera i bristande jämförbarhet mellan tidigare och nuvarande period.

Uppskrivning av innehavet i Nordiska Kreditmarknadsbolaget (publ) föranleder ändringen av redovisningsprincip.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 5 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut.

Underskrifter

Årsredovisning för Con Trarion Holding AB, 556974-4641
Avseende räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31