Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget har sitt säte i Linköping och bedriver kvalificerad legal och finansiell rådgivning och projektledning vid nationella och internationella företagsöverlåtelser och ägarförändringar i företag. Rådgivningen omfattar tjänster vid exempelvis företagsförvärv, företagsförsäljning, företagsvärdering, due diligence, upprättande av överlåtelseavtal och andra relaterade avtal, upprättande av informationsmemorandum, förhandlingar och övriga rådgivningstjänster relaterade till företagsöverlåtelser och ägarförändringar i bolag och koncerner.

Bolagets mål är att erbjuda sina kunder marknadens främsta projektledning och rådgivningstjänster inom företagsöverlåtelser och ägarförändringar. Bolaget har en samlad kompetens och erfarenhet från över 600 företagsöverlåtelser. Bolagets kunder omfattar främst medelstora och stora onoterade och noterade företag.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Räkenskapsåret 2021 har varit ett mycket positivt år där antalet M&A-processer på marknaden ökat generellt. M&A-processer som pausades till följd av pandemin (Covid-19) under 2020 återupptogs under 2021 och många nya processer inleddes med fördelaktiga makrofaktorer såsom fortsatt lågt ränteläge och mycket tillgängligt investeringskapital på den finansiella marknaden. Bolaget upplevde under hela året en ökad aktivitet i marknaden vilket ledde till att året kunde stängas med en stark tillväxt i både omsättning och resultat med ett antal större rådgivningsuppdrag vid företagsförsäljningar som huvudsakliga tillväxtdrivare. Under räkenskapsåret har antalet kundrelationer och uppdrag utvecklats positivt i linje med bolagets förväntningar. Samarbete med befintliga kunder har fördjupats och nya samarbeten har etablerats. Bolaget har deltagit som rådgivare vid flertalet större företagsförsäljningar och förvärv mot såväl noterade som onoterade bolag. Utmaningen för Bolaget ligger framöver i att skala upp verksamheten utifrån den starka efterfrågan på bolagets ledande rådgivningskompetens.

Flerårsöversikt

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31
Nettoomsättning	6 903 832	2 666 131	2 072 545	1 679 708
Resultat efter finansiella poster	5 347 268	1 427 003	756 883	605 050
Soliditet (%)	81	76	77	66

Bolaget har varit rådgivare i flertalet större företagsförsäljningar vilket har lett till en kraftig ökning av omsättningen och resultatet 2021.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	937 481	1 121 054	2 108 535
Utdelning		-600 000		-600 000
Balanseras i ny räkning		1 121 054	-1 121 054	0
Årets resultat			4 241 800	4 241 800
Vid årets utgång	50 000	1 458 535	4 241 800	5 750 335

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	1 458 535
Årets resultat	4 241 800
Summa	5 700 335

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	700 000
Balanseras i ny räkning	5 000 335
Summa	5 700 335

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		6 903 832	2 666 131
Övriga rörelseintäkter		0	114 447
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		6 903 832	2 780 578
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		0	-24 000
Övriga externa kostnader		-386 667	-295 342
Personalkostnader	2	-1 167 901	-1 031 384
Summa rörelsekostnader		-1 554 568	-1 350 726
Rörelseresultat		5 349 264	1 429 852
Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 996	-2 849
Summa finansiella poster		-1 996	-2 849
Resultat efter finansiella poster		5 347 268	1 427 003
Resultat före skatt		5 347 268	1 427 003
Skatter
Skatt på årets resultat		-1 105 468	-305 949
Årets resultat		4 241 800	1 121 054

Balansräkning

	Not 1	2021-12-31	2020-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	3	2 550 000	1 300 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 550 000	1 300 000
Summa anläggningstillgångar		2 550 000	1 300 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	19 063
Övriga fordringar		59	0
Summa kortfristiga fordringar		59	19 063
Kassa och bank
Kassa och bank		4 540 438	1 460 123
Summa kassa och bank		4 540 438	1 460 123
Summa omsättningstillgångar		4 540 497	1 479 186
Summa tillgångar		7 090 497	2 779 186
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 458 535	937 481
Årets resultat		4 241 800	1 121 054
Summa fritt eget kapital		5 700 335	2 058 535
Summa eget kapital		5 750 335	2 108 535
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		1 108 807	229 534
Övriga skulder		203 991	438 047
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		27 364	3 070
Summa kortfristiga skulder		1 340 162	670 651
Summa eget kapital och skulder		7 090 497	2 779 186

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 4 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Under första halvåret har det osäkra geopolitiska läget i Ukraina och andra makrofaktorer som hög inflation och aviserade räntehöjningar påverkat M&A-marknaden i viss utsträckning. Det råder en stor osäkerhet i marknaden som Bolaget räknar med kommer att påverka verksamheten negativt i det korta perspektivet.