Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget har sitt säte i Linköping och bedriver kvalificerad legal och ekonomisk finansiell rådgivning och projektledning vid nationella och internationella företagsöverlåtelser och ägarförändringar i företag. Rådgivningen omfattar tjänster vid exempelvis företagsförvärv, företagsförsäljning, företagsvärdering, due diligence, upprättande av överlåtelseavtal och andra relaterade avtal, upprättande av informationsmemorandum, förhandlingar och övriga rådgivningstjänster relaterade till företagsöverlåtelser och ägarförändringar i bolag och koncerner.

Bolagets mål är att erbjuda sina kunder marknadens främsta projektledning och rådgivningstjänster inom företagsöverlåtelser och ägarförändringar. Bolaget har en samlad kompetens och erfarenhet från över 500 företagsöverlåtelser. Bolagets kunder omfattar främst medelstora och stora onoterade och noterade företag.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Räkenskapsåret 2020 inleddes positivt men i mitten av mars drabbades Bolaget kraftigt av att i stort sett alla M&A-processer pausades till följd av pandemin (Covid-19). Stiltjen och rädslan på marknaden höll i sig till efter sommarmånaderna då processerna tog fart igen. Bolaget upplevde under hösten en ökad aktivitet i marknaden vilket ledde till att året ändå kunde stängas med en stark tillväxt i både omsättning och resultat.

Under räkenskapsåret har antalet kundrelationer och uppdrag utvecklats positivt i linje med bolagets förväntningar. Samarbete med befintliga kunder har fördjupats och nya samarbeten har etablerats. Bolaget har deltagit som rådgivare vid flertalet större företagsförsäljningar och förvärv mot såväl noterade som onoterade bolag.

Flerårsöversikt

	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Nettoomsättning	2 666 131	2 072 545	1 679 708	1 178 847
Resultat efter finansiella poster	1 427 003	756 883	605 050	509 314
Soliditet (%)	76	77	66	67

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	342 965	594 516	987 481
Balanseras i ny räkning		594 516	-594 516	0
Årets resultat			1 121 054	1 121 054
Vid årets utgång	50 000	937 481	1 121 054	2 108 535

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	937 481
Årets resultat	1 121 054
Summa	2 058 535

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	600 000
Balanseras i ny räkning	1 458 535
Summa	2 058 535

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 666 131	2 072 545
Övriga rörelseintäkter	2	114 447	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 780 578	2 072 545
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-24 000	0
Övriga externa kostnader		-295 342	-196 465
Personalkostnader	3	-1 031 384	-1 117 026
Övriga rörelsekostnader		0	-106
Summa rörelsekostnader		-1 350 726	-1 313 597
Rörelseresultat		1 429 852	758 948
Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 849	-2 065
Summa finansiella poster		-2 849	-2 065
Resultat efter finansiella poster		1 427 003	756 883
Resultat före skatt		1 427 003	756 883
Skatter
Skatt på årets resultat		-305 949	-162 367
Årets resultat		1 121 054	594 516

Balansräkning

	Not 1	2020-12-31	2019-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	4	1 300 000	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		1 300 000	0
Summa anläggningstillgångar		1 300 000	0
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		19 063	27 000
Övriga fordringar		0	87
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	0
Summa kortfristiga fordringar		19 063	27 087
Kassa och bank
Kassa och bank		1 460 123	1 253 513
Summa kassa och bank		1 460 123	1 253 513
Summa omsättningstillgångar		1 479 186	1 280 600
Summa tillgångar		2 779 186	1 280 600

Balansräkning

	Not 1	2020-12-31	2019-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		937 481	342 965
Årets resultat		1 121 054	594 516
Summa fritt eget kapital		2 058 535	937 481
Summa eget kapital		2 108 535	987 481
Långfristiga skulder
Övriga skulder		0	0
Summa långfristiga skulder		0	0
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		229 534	148 383
Övriga skulder		438 047	141 476
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		3 070	3 260
Summa kortfristiga skulder		670 651	293 119
Summa eget kapital och skulder		2 779 186	1 280 600

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 5 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Styrelsen ser fortsatt mycket positivt på Bolagets framtid och ser en ökad efterfrågan av den kvalificerade kompetensen Bolaget besitter inom företagsöverlåtelser. Bolaget har utökat sin personalstyrka och kommer att fortsätta sin expansion under 2021. Under första halvåret 2021 har verksamheten inte påverkats negativt i betydande grad av effekterna kring pandemin. Bolaget har medverkat som M&A-rådgivare vid bl.a. försäljningar och förvärv inom sol-/energisektorn och inom digitala informationssystem för bygg- och fastighetsbranschen.