Årsredovisning för

Stockwik Fastighetsservice AB

556974-0318

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	12

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-05-05.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Stockwik Fastighetsservice AB, 556974-0318, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget verksamhet består av att äga och förvalta lös och fast egendom. Bolaget är helägt dotterbolag till Stockwik Holding 1 AB, 559266-0681. Bolaget är moderbolag till Bergfast AB, Mälardrottningens bygg- och fastighets AB, NF måleri AB, Sundisol AB samt Östermovägens Fastighets AB. Moderbolag i den största koncern där Stockwik Fastighetsservice AB ingår, och som upprättar koncernredovisning är Stockwik Förvaltning AB, org. nr 556294-7845.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2022	2021	2020	2019
Resultat efter finansiella poster	-419	-4 890	-2 883	-1 694
Balansomslutning	131 222	91 511	91 813	32 391
Soliditet %	3,9	1	6	7

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50	5 449	-4 891
Balanseras i ny räkning		-4 891	4 891
Årets resultat			3 935
Utgående balans	50	558	3 935

Resultatdisposition

Belopp i kkr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	558
Årets resultat	3 935
Medel att disponera	4 493

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	4 493
Summa	4 493

Resultaträkning

Belopp i kkr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-40	-698
Summa rörelsens kostnader		-40	-698
Rörelseresultat		-40	-698
Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag	3	3 500	-14
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar	4	468	5
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	5	505	17
Räntekostnader och liknande resultatposter	6	-4 852	-4 200
Summa resultat från finansiella poster		-379	-4 192
Resultat efter finansiella poster		-419	-4 890
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		13 700	0
Lämnade koncernbidrag		-9 750	0
Förändring av periodiseringsfonder		-766	0
Summa bokslutsdispositioner	7	3 184	0
Resultat före skatt		2 765	-4 890
Skatter
Skatt på årets resultat		1 170	-1
Summa skatter		1 170	-1
Årets resultat		3 935	-4 891

Balansräkning

Belopp i kkr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	8	111 270	86 408
Uppskjuten skattefordran	11	1 644	0
Andra långfristiga fordringar	9	3 171	3 171
Summa finansiella anläggningstillgångar		116 085	89 579
Summa anläggningstillgångar		116 085	89 579
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		14 220	1 135
Övriga fordringar		793	793
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		124	4
Summa kortfristiga fordringar		15 137	1 932
Summa omsättningstillgångar		15 137	1 932
SUMMA TILLGÅNGAR		131 222	91 511

Balansräkning

Belopp i kkr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50	50
Summa bundet eget kapital		50	50
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		558	5 449
Årets resultat		3 935	-4 891
Summa fritt eget kapital		4 493	558
Summa eget kapital		4 543	608
Obeskattade reserver	10
Periodiseringsfonder		766	0
Summa obeskattade reserver		766	0
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		108 323	85 460
Övriga skulder		0	486
Summa långfristiga skulder		108 323	85 946
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		0	3
Skulder till koncernföretag		17 092	4 006
Aktuella skatteskulder		473	531
Övriga skulder		0	375
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		25	42
Summa kortfristiga skulder		17 590	4 957
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		131 222	91 511

Noter

Belopp i kkr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Byte av redovisningsprincip

Övergången till K3 innebär att bolaget för första gången redovisar en uppskjuten skattefordran. Jämförelseåret har inte räknats om och kan därför innebära en bristande jämförbarhet mellan åren. I övrigt har inte bytet av regelverk föranlett några ändrade redovisningsprinciper.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Redovisning av koncernbidrag Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt. Redovisning av aktieägartillskott. Aktieägartillskott som lämnas utan att emitterade aktier eller andra egetkapitalinstrument erhållits i utbyte redovisas i balansräkningen som en ökning av andelens redovisade värde. Aktieägartillskott som erhållits utan att emitterade aktier eller andra egetkapitalinstrument lämnats i utbyte redovisas direkt i eget kapital. Återbetalda aktieägartillskott redovisas som en minskning av eget kapital när beslut om återbetalning fattats.

Finansiella instrument

Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR 2012:1.

Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Stockwik Fastighetsservice AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. Bolaget bedömer att det inte föreligger några väsentliga svårigheter i uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år. Andelar i koncernföretag redovisas till anskaffningsvärdet för aktierna vid förvärvstidpunkten. Värdet baserar sig på en uppskattning om framtida kassaflöde utifrån detta ägande.

Not 3 Resultat från andelar i koncernföretag

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning	3 500	4 000
Realisationsresultat vid försäljning		-4 014
Summa	3 500	-14

Not 4 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Ränteintäkter
Övriga företag		5
Summa		5
Realisationsresultat vid försäljning	468
Summa	468	5

Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Ränteintäkter
Koncernföretag		17
Övriga företag	119
Summa	119	17
Övrigt	386
Summa	505	17

Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Räntekostnader
Räntekostnader koncernföretag	-4 845	-4 171
Övriga företag	-7	-29
Summa	-4 852	-4 200
Kursdifferenser	0	0
Orealiserad värdeförändring på skulder	0	0
Summa	-4 852	-4 200

Not 7 Bokslutsdispositioner

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Specifikation av koncernbidrag
Erhållna koncernbidrag	13 700	0
Lämnade koncernbidrag	-9 750	0
Summa	3 950	0
Förändring av periodiseringsfonder
Avsättning till periodiseringsfonder	-766	0
Återföring av periodiseringsfonder	0	0
Summa	-766	0
Förändring av överavskrivningar	0	0
Övriga bokslutsdispositioner
Förändring av ersättningsfond
Avsättning till ersättningsfond	0	0
Ianspråktaget belopp från ersättningsfond för avskrivningar	0	0
Återföring från ersättningsfond	0	0
Summa	0	0
Andra bokslutsdispositioner	0	0
Summa	0	0
Summa bokslutsdispositioner	3 184	0

Not 8 Andelar i koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	86 408	91 371
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	24 862
Försäljningar		-4 963
Utgående anskaffningsvärden	111 270	86 408
Redovisat värde	111 270	86 408

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Redovisat värde
Bergfast AB	Stockholm	1 000	100	26 828
Mälardrottnings Bygg Fastighet AB	Stockholm	4 600	100	25 080
NF Måleri AB	Stockholm	1 000	100	34 500
Sundisol AB	Sundsvall	500	100	17 381
Östermovägens Fastighets AB	Sundsvall	250	100	7 842
Summa				111 270

Not 9 Andra långfristiga fordringar

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	3 171
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		3 171
Utgående anskaffningsvärden	3 171	3 171
Redovisat värde	3 171	3 171

Not 10 Obeskattade reserver

Periodiseringsfonder

Periodiseringsfond år	2022-12-31	2021-12-31
Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår 2022Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår 2022	766
Summa	766

Kommentar

Av periodiseringsfonder utgör 158 kkr uppskjuten skatt.

Not 11 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2022-12-31		2021-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
Skattemässigt underskottsavdragSkattemässigt underskottsavdrag	1 049	216
Andra outnyttjade skatteavdragAndra outnyttjade skatteavdrag	6 930	1 428
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		1 644

Uppskjuten skattefordran

1 644

Not 12 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2022-12-31	2021-12-31
Skulder till KoncernföretagSkulder till Koncernföretag	108 323	85 460

Not 13 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Obligationslån	Aktier i dotterföretag	50 563

Summa ställda säkerheter

50 563

Not 14 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Typ av moderföretag	Företagets namn	Org.nr	Säte
Moderföretag	Stockwik Förvaltning AB (publ)	556294-7845	Stockholm
Moderföretag i den största koncernen	Stockwik Förvaltning AB (publ)	556294-7845	Stockholm

Kommentar till not

Övergripande koncernredovisning upprättas av ovanstående moderbolag Stockwik Förvaltning AB

Not 15 Transaktioner med närstående

Under 2022 har moderföretaget Stockwik Förvaltning AB överlåtit samtliga andelar i Sundisol AB och Östermovägens fastighets AB till Stockwik Fastighetsservice AB. Värdet på transaktionerna uppgår till 24 863 kkr och baseras på anskaffningsvärdet vid förvärvstidpunkten.

Underskrifter

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-04-26

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB