2023-07-01 2024-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember NORMALFORM se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 556968-86732023-07-012024-12-31 556968-86732022-07-012023-06-30 556968-86732022-01-012022-06-30 556968-86732021-01-012021-12-31 556968-86732020-01-012020-12-31 556968-86732024-12-31 556968-86732023-06-30 556968-86732022-06-30 556968-86732021-12-31 556968-86732020-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

 

556968-8673

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023‑07‑01 ‑ 2024‑12‑31

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-04-24.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

1 (10)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Rondellvallmon i Vänersborg AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023‑07‑01 ‑ 2024‑12‑31.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

 

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning och är ett helägt dotterbolag till Pente Adelfia AB 559321-3456.

 

Företaget har sitt säte i Vänersborg.

 

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

 

Under året har vi genomfört en uppskrivning av fastigheten på 7.1 miljoner.

 

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023/24

2022/23

2022

2021

2020

 

(18 mån)

 

(6 mån)

 

 

Nettoomsättning

3 257

1 876

863

1 676

1 480

Resultat efter finansiella poster

-446

94

120

528

259

Soliditet (%)

28,15

13,98

16,73

14,69

11,65

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Uppskriv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

ningsfond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

50 000

 

1 511 373

235 605

1 796 978

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Utdelning

 

 

-1 740 000

 

-1 740 000

Balanseras i ny räkning

 

 

235 605

-235 605

0

Uppskrivningsfond

 

5 637 400

 

 

5 637 400

Nedskrivning
uppskrivningsfon

 

-95 425

95 425

 

0

Årets resultat

 

 

 

-337 360

-337 360

Belopp vid årets utgång

50 000

5 541 975

102 403

-337 360

5 357 018

 

 

 

 

 

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

2 (10)

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   102 403
uppskrivningsfond   5 541 975
årets förlust   -337 360
  5 307 018

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   5 307 018
  5 307 018

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

 

 

3 (10)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-07-01

-2024-12-31

(18 mån)

2022-07-01

-2023-06-30

 

 

 

Rörelsens intäkter

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

3 257 233

 

1 875 513

 

Övriga rörelseintäkter

 

0

 

43 478

 

 

 

3 257 233

 

1 918 991

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsens kostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-1 587 993

 

-822 051

 

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar

 

-1 125 867

 

-693 090

 

Övriga rörelsekostnader

 

-39 124

 

0

 

 

 

-2 752 984

 

-1 515 141

 

Rörelseresultat

2

504 249

 

403 850

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

3

38

 

73 439

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

4

-950 367

 

-383 706

 

 

 

-950 329

 

-310 267

 

Resultat efter finansiella poster

 

-446 080

 

93 583

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

5

0

 

205 000

 

Resultat före skatt

 

-446 080

 

298 583

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

108 720

 

-62 978

 

Årets resultat

 

-337 360

 

235 605

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

 

 

4 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

6

17 494 766

 

10 744 082

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

7

165 260

 

165 260

 

 

 

17 660 026

 

10 909 342

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Fordringar hos koncernföretag

 

734 254

 

0

 

Uppskjuten skattefordran

 

254 849

 

135 320

 

 

 

989 103

 

135 320

 

Summa anläggningstillgångar

 

18 649 129

 

11 044 662

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

241 990

 

207 195

 

Fordringar hos koncernföretag

8

0

 

1 125 163

 

Övriga fordringar

 

3

 

43 478

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

42 858

 

13 555

 

 

 

284 851

 

1 389 391

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

93 330

 

421 923

 

Summa omsättningstillgångar

 

378 181

 

1 811 314

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

19 027 310

 

12 855 976

 

 

 

 

 

 

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

 

 

5 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-06-30

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

50 000

 

50 000

 

Uppskrivningsfond

9

5 541 975

 

0

 

 

 

5 591 975

 

50 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

102 403

 

1 511 373

 

Årets resultat

 

-337 360

 

235 605

 

 

 

-234 957

 

1 746 978

 

Summa eget kapital

 

5 357 018

 

1 796 978

 

 

 

 

 

 

 

Avsättningar

 

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

1 437 842

 

0

 

Summa avsättningar

 

1 437 842

 

0

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

10

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

11 005 013

 

9 704 544

 

Summa långfristiga skulder

 

11 005 013

 

9 704 544

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

10

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

376 788

 

300 000

 

Leverantörsskulder

 

107 100

 

44 625

 

Skulder till koncernföretag

 

220 000

 

12 981

 

Aktuella skatteskulder

 

144 588

 

367 635

 

Övriga skulder

 

40 620

 

117 226

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

338 341

 

511 987

 

Summa kortfristiga skulder

 

1 227 437

 

1 354 454

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

19 027 310

 

12 855 976

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

6 (10)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

- Byggnad och markanläggningar           15-64 år

 

 

 

 

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

 

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

7 (10)

 

 

 

 

 

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

 

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-12-31

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i
koncernen

0 %

11,01 %

 

Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag
i koncernen

0 %

0 %

 

 

 

 

 

 

Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-12-31

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Ränteintäkter från koncernföretag

0

73 439

 

Övriga ränteintäkter

38

0

 

 

38

73 439

 

 

 

 

 

 

Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-12-31

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Övriga räntekostnader

950 367

383 706

 

 

950 367

383 706

 

 

 

 

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

8 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 5 Bokslutsdispositioner

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-12-31

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Återföring av periodiseringsfonder

0

205 000

 

 

0

205 000

 

 

 

 

 

Not 6 Byggnader och mark

 

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

13 445 061

13 445 061

 

Inköp

815 675

0

 

Försäljningar/utrangeringar

-58 648

0

 

Uppskrivning

7 100 000

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

21 302 088

13 445 061

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-2 700 979

-2 007 889

 

Försäljningar/utrangeringar

19 524

0

 

Årets avskrivningar

-1 125 867

-693 090

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-3 807 322

-2 700 979

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

17 494 766

10 744 082

 

 

 

 

 

 

 

Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

 

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

165 260

87 460

 

Inköp

0

77 800

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

165 260

165 260

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

165 260

165 260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Not 8 Fordran koncernföretag

 

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingånde fordran

1 125 163

0

 

Omklassificering från skulder

0

-1 008 276

 

Tillkommande fordran

0

2 373 439

 

Avgående fordran

-1 125 163

-240 000

 

 

0

1 125 163

 

 

 

 

 

Rondellvallmon i Vänersborg AB

Org.nr 556968-8673

9 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 9 Uppskrivningsfond

 

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

 

 

Belopp vid årets ingång

0

0

 

Avsättning till fonden under räkenskapsåret

5 637 000

0

 

Avskrivning av uppskrivna tillgångar

-95 425

0

 

Belopp vid årets utgång

5 541 575

0

 

 

 

 

 

 

Not 10 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 11.381.801 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

 

 

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

11 005 013

9 704 544

 

 

11 005 013

9 704 544

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

376 788

300 000

 

 

376 788

300 000

 

 

 

 

 

 

Not 11 Ställda säkerheter

 

2024-12-31

2023-06-30

 

 

 

 

 

Säkerheter ställda till förmån för koncernföretag

 

 

 

Fastighetsinteckning

11 740 000

10 600 000

 

 

11 740 000

10 600 000