556967-6827 Aspa Herrgård AB

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

1 (8)

Styrelsen för Aspa Herrgård AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget skall äga och förvalta fastigheter, bedriva uthyrningsverksamhet samt annan därmed förenlig
verksamhet.

Concrete Hotels AB äger 100% av bolaget.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under räkenskapsåret bytt namn från Medite AB till Aspa Herrgård AB.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	4 828	5 653	4 227	3 526
Resultat efter finansiella poster	256	222	61	130
Soliditet (%)	42	7	5	5

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	0	428 099	144 170	622 269
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			144 170	-144 170	0
Uppskrivning fastighet		6 115 737	151 423		6 267 160
Årets resultat				195 110	195 110
Belopp vid årets utgång	50 000	6 115 737	723 692	195 110	7 084 539

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

723 692

årets vinst

195 110

918 802

disponeras så att

i ny räkning överföres

918 802

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

2 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		4 827 974	5 653 029
Övriga rörelseintäkter		476 159	395 222
		5 304 133	6 048 251

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-771 071	-996 059
Övriga externa kostnader		-1 315 836	-2 131 396
Personalkostnader	2	-2 066 465	-2 161 065
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-588 488	-369 493
Övriga rörelsekostnader		0	45
		-4 741 860	-5 657 968
Rörelseresultat		562 273	390 283

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 195	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-307 550	-168 433
		-306 355	-168 433
Resultat efter finansiella poster		255 918	221 850

Bokslutsdispositioner		0	-75 000
Resultat före skatt		255 918	146 850

Skatt på årets resultat		-60 808	-2 680
Årets resultat		195 110	144 170

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

3 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	16 227 359	8 339 542
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	122 206	206 426
Inventarier, verktyg och installationer	5	267 675	324 669
		16 617 240	8 870 637

Summa anläggningstillgångar		16 617 240	8 870 637

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		138 247	80 298
Övriga fordringar		35 045	162 966
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		101 997	22 718
		275 289	265 982

Kassa och bank		30 175	202 434
Summa omsättningstillgångar		305 464	468 416

SUMMA TILLGÅNGAR		16 922 704	9 339 053

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	6 115 737	0
		6 165 737	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		723 692	428 099
Årets resultat		195 110	144 170
		918 802	572 269
Summa eget kapital		7 084 539	622 269

Avsättningar	7
Uppskjuten skatteskuld		1 586 704	0
Summa avsättningar		1 586 704	0

Långfristiga skulder	8
Skulder till kreditinstitut		4 650 000	5 464 365
Summa långfristiga skulder		4 650 000	5 464 365

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		300 000	341 016
Förskott från kunder		318 007	107 189
Leverantörsskulder		108 924	387 008
Skulder till koncernföretag		2 247 580	1 862 580
Aktuella skatteskulder		93 077	42 140
Övriga skulder		86 224	186 172
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		447 649	326 314
Summa kortfristiga skulder		3 601 461	3 252 419

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		16 922 704	9 339 053

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

5 (8)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3). Övergången till K3 har inte föranlett några ändringar i resultaträkningen,
balansräkningen, kassaflödesanalys eller noter och någon effekt i det egna kapitalet har med anledning av
övergången till K3 inte uppkommit.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	50 år
Markanläggningar	20 år
Maskiner och andra tekniska anläggningar	5 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

6 (8)

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	3	3

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	9 306 851	8 592 749
Inköp	394 071	714 102
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	9 700 922	9 306 851

Ingående avskrivningar	-967 310	-781 659
Årets avskrivningar	-208 694	-185 651
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 176 004	-967 310

Årets uppskrivningar	7 893 149	0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-190 708	0
Utgående ackumulerade uppskrivningar	7 702 441	0

Utgående redovisat värde	16 227 359	8 339 541

Aspa Herrgård AB

Org.nr 556967-6827

7 (8)

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	421 101	421 101
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	421 101	421 101

Ingående avskrivningar	-214 675	-130 455
Årets avskrivningar	-84 220	-84 220
Utgående ackumulerade avskrivningar	-298 895	-214 675

Utgående redovisat värde	122 206	206 426

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 283 148	1 129 074
Inköp	47 872	154 074
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 331 020	1 283 148

Ingående avskrivningar	-958 479	-833 852
Årets avskrivningar	-104 866	-124 627
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 063 345	-958 479

Utgående redovisat värde	267 675	324 669

Not 6 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31

Belopp vid årets ingång	0	0
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	7 893 149	0
Uppskjuten skatt	-1 586 704	0
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-190 708	0
Belopp vid årets utgång	6 115 737	0

Not 7 Avsättningar

	2023-12-31	2022-12-31

Uppskjuten skatteskuld
Belopp vid årets ingång	0	0
Årets avsättningar	1 625 989	0
Under året återförda belopp	-39 285	0
	1 586 704	0

Not 8 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31