Å R S R E D O V I S N I N G
för
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB

Org.nr. 556941-7040

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget har till föremål för sin verksamhet att bedriva handel med receptbelagda apoteksvaror, receptfria apoteksvaror och handelsvaror som lämpar sig för försäljning och distribution till konsumenter genom apotek samt därmed förenlig verksamhet. Bolagets verksamhet bedrivs i apoteket Vallmon i Rotebro.


Säte

Företagets säte är Stockholm.


Uppgift om ägare

Bolaget ägs till 99 % av AMA-Pharma AB, 556903-0652 och till 1 % av Apoteksgruppen Detaljist AB, 556773-4727.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 11 400 619 12 465 089 13 384 038 11 323 303 11 582 169
Res. efter finansiella poster 32 158 -37 807 231 869 -190 725 -247 021
Res. i % av nettoomsättningen 0,28 -0,30 1,73 -1,68 -2,13
Balansomslutning 2 718 528 2 593 266 2 931 778 2 503 890 2 965 671
Soliditet (%) 15,06 14,55 14,16 7,32 12,61

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 315 323 -37 807 377 516
Balanseras i ny räkning -37 807 37 807 0
Årets resultat 32 158 32 158
Belopp vid årets utgång 100 000 277 516 32 158 409 674
Sida 2 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 277 517
årets vinst 32 158
309 674
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 309 674
309 674

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning 11 400 619 12 465 089
11 400 619 12 465 089

Rörelsens kostnader
Handelsvaror -8 419 922 -9 346 354
Övriga externa kostnader -1 516 200 -1 452 724
Personalkostnader 3 -1 397 848 -1 688 768
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -3 708 -1 854
-11 337 678 -12 489 700

Rörelseresultat 62 941 -24 611

Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 0 8 715
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 -6 636 0
Räntekostnader -24 147 -21 911
-30 783 -13 196

Resultat efter finansiella poster 32 158 -37 807


Årets resultat 32 158 -37 807
Sida 4 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 5 12 977 16 685
12 977 16 685

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 0 40 000
0 40 000

Summa anläggningstillgångar 12 977 56 685

Omsättningstillgångar

Varulager
Handelsvaror 917 115 836 185
917 115 836 185
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 563 089 616 487
Aktuell skattefordran 59 961 59 961
Övriga fordringar 183 511 180 253
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 777 611 811 913
1 584 172 1 668 614

Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 153 289 0
153 289 0
Kassa och bank
Kassa och bank 50 975 31 782
Summa kassa och bank 50 975 31 782

Summa omsättningstillgångar 2 705 551 2 536 581

SUMMA TILLGÅNGAR 2 718 528 2 593 266
Sida 5 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 277 517 315 324
Årets resultat 32 158 -37 807
309 674 277 517

Summa eget kapital 409 674 377 517

Långfristiga skulder
Övriga skulder 0 100 817
Summa långfristiga skulder 0 100 817

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 773 160 453 920
Leverantörsskulder 1 135 974 1 217 469
Skulder till koncernföretag 211 956 220 831
Övriga skulder 135 864 166 726
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 51 900 55 986
Summa kortfristiga skulder 2 308 854 2 114 932

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 718 528 2 593 266
Sida 6 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Omsättningstillgångar värderas vid det första redovisningstillfället till anskaffningsvärde. Vid värdering efter det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar enligt lägsta värdets princip, dvs. det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5-10
Sida 7 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp. Finansiella anläggningstillgångar och finansiella långfristiga skulder samt räntebärande kortfristiga finansiella fordringar och skulder värderas såväl vid första redovisningstillfället som i efterföljande värdering till upplupet anskaffningsvärde, vilket normalt är detsamma som verkligt värde (transaktionsvärdet) vid anskaffningstidpunkten med tillägg av direkt hänförliga transaktionsutgifter såsom courtage. Nedskrivning av finansiell anläggningstillgång Per varje balansdag bedömer företaget om det finns indikationer på nedskrivningsbehov. Bedömningen görs individuellt post för post.

Leasing

Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilket de ekonomiska risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.

Samtliga leasingavtal är operationella och kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.

Varulagret är värderat till 97% av det samlade anskaffningsvärdet.
Sida 8 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Ersättningar till anställda
Pensioner

Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande.
Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Inga väsentliga uppskattningar och bedömningar har föranlett några förändringar under räkenskapsåret.

Not 3 Medelantal anställda 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 3,00 2,00
Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2022 2021
Räntor 75 0
Nedskrivningar -6 711 0
-6 636 0
Sida 9 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

NOTER
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 225 015 206 476
Inköp 0 18 539
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 225 015 225 015

Ingående avskrivningar -208 330 -206 476
Årets avskrivningar -3 708 -1 854
Utgående ackumulerade avskrivningar -212 038 -208 330

Utgående redovisat värde 12 977 16 685

Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 40 000 160 000
Inköp 0 130 000
Försäljningar/utrangeringar 0 -250 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 40 000 40 000

Omklassificeringar -40 000 0
Utgående redovisat värde 0 40 000
Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Ej fakturerad läkemedelsförmån december 644 925 693 849
Övrigt 132 686 118 064
777 611 811 913
Not 8 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
     
  Företagsinteckningar 2 300 000 2 300 000
Not 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Det har inte varit några väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut.

Sida 10 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

NOTER
Not 10 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till AMA-Pharma AB, org.nr. 556903-0652, säte Sundsvall.
Not 11 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 11 av 12
Apoteksgruppen i Rotebro Nr 2 AB
 Org.nr. 556941-7040

Sundsvall 

Vår revisionsberättelse har lämnats dagen som framgår av vår digitala underskrift.  13 juni 2023
Deloitte AB
Sida 12 av 12