Årsredovisning för

Palma Totalentreprenad AB

556940-2273

Räkenskapsåret

2023-09-01 - 2024-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-12-05.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Palma Totalentreprenad AB, 556940-2273, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-09-01 - 2024-08-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Stockholm registrerades år 2013, bedriver sedan dess byggnation, måleri, städning samt förenlig verksamhet. Företagets adress är: Skyttbrinksvägen 27, 147 39 Tumba Moderbolag Bolaget är sedan mars 2021 helägt dotterbolag till Daniel Invest AB (559210-2635)

Flerårsöversikt

Belopp i Tkr

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Nettoomsättning	59 127	66 009	80 397	69 732
Resultat efter finansiella poster	10	10	5	3
Soliditet %	52,3	45,3	30,7	19,9

Kommentar till flerårsöversikt

Definitioner av nyckeltal, se noter Palma Totalentreprenad har etablerat sig på marknaden. Omsättning har minskat sedan tidigare år på grund av omständigheterna i världen.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	4 902 371	2 099 722
Balanseras i ny räkning		2 099 722	-2 099 722
Årets resultat			2 585 732
Belopp vid årets utgång	50 000	7 002 093	2 585 732

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	7 002 093
Årets resultat	2 585 732
Summa	9 587 825

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	9 587 825
Summa	9 587 825

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		59 127 207	66 009 308
Övriga rörelseintäkter		541 424	712 165
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		59 668 631	66 721 473
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-17 790 475	-21 204 430
Övriga externa kostnader		-4 227 787	-6 480 032
Personalkostnader	2	-27 666 115	-28 670 856
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-97 528	-100 468
Summa rörelsekostnader		-49 781 905	-56 455 786
Rörelseresultat		9 886 726	10 265 687
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		25 241	6 078
Räntekostnader och liknande resultatposter		-15 027	-9 321
Summa finansiella poster		10 214	-3 243
Resultat efter finansiella poster		9 896 940	10 262 444
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-5 500 000	-6 456 834
Förändring av periodiseringsfonder		-1 119 413	-962 727
Summa bokslutsdispositioner		-6 619 413	-7 419 561
Resultat före skatt		3 277 527	2 842 883
Skatter
Skatt på årets resultat		-691 795	-743 161
Årets resultat		2 585 732	2 099 722

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-08-31	2023-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	165 278	144 518
Summa materiella anläggningstillgångar		165 278	144 518
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	4	4 335 222	2 400 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		4 335 222	2 400 000
Summa anläggningstillgångar		4 500 500	2 544 518
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		1 000 000	1 000 000
Summa varulager m.m.		1 000 000	1 000 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 819 302	782 411
Övriga fordringar		1 004 904	828 989
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		845 580	1 139 094
Summa kortfristiga fordringar		4 669 786	2 750 494
Kassa och bank
Kassa och bank		14 226 054	14 545 185
Summa kassa och bank		14 226 054	14 545 185
Summa omsättningstillgångar		19 895 840	18 295 679
SUMMA TILLGÅNGAR		24 396 340	20 840 197

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-08-31	2023-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		7 002 093	4 902 371
Årets resultat		2 585 732	2 099 722
Summa fritt eget kapital		9 587 825	7 002 093
Summa eget kapital		9 637 825	7 052 093
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		3 932 140	2 812 727
Summa obeskattade reserver		3 932 140	2 812 727
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	5	51 940	80 804
Övriga skulder	5	1 916 000	1 916 000
Summa långfristiga skulder		1 967 940	1 996 804
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		28 248	26 698
Leverantörsskulder		1 114 981	1 170 759
Skatteskulder		133 251	557 995
Övriga skulder		3 276 924	2 710 730
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		4 305 031	4 512 391
Summa kortfristiga skulder		8 858 435	8 978 573
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		24 396 340	20 840 197

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är i likhet med föregående år upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Kommentar

Fordon skrivs av på 5 år. Lager av förnödenheter redovisas till fast värde om 1 000 000 kr (1 000 000 kr) enligt BFNAR 2016:10 kap. 12.6 Lagret av förnödenheter fördelar sig enligt följande: - Allmänna lagret av förnödenheter 250 000 kr (250 000 kr) - Lager av förnödenheter avseende el-artiklar 75 000 kr/servicebil, totalt 300 000kr (300 000 kr) - Lager av förnödenheter avseende VVS artiklar 15 000 kr/servicebil, totalt 450 000kr (450 000 kr) Total 1 000 000 kr (1 000 000 kr) Tjänste- och entreprenaduppdrag Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln. Företaget räknar in indirekta utgifter i värdet för pågående arbete för annans räkning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31
Medelantalet anställda	40	45

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-08-31	2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden	2 377 862	2 596 513
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	118 297	0
Försäljningar/utrangeringar	-13	-218 651
Utgående anskaffningsvärden	2 496 146	2 377 862
Ingående avskrivningar	-2 233 340	-2 264 953
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	0	132 081
Årets avskrivningar	-97 528	-100 468
Utgående avskrivningar	-2 330 868	-2 233 340
Ingående nedskrivningar	0	0
Utgående nedskrivningar	0	0
Redovisat värde	165 278	144 522

Kommentar till not

Fordon skrivs av på 5 år.

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2024-08-31	2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden	2 400 000	4 940 834
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	1 935 222	2 000 000
Reglerade fordringar	0	-4 540 834
Utgående anskaffningsvärden	4 335 222	2 400 000
Redovisat värde	4 335 222	2 400 000

Not 5 Långfristiga skulder

	2024-08-31	2023-08-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	1 916 000	1 916 000

Kommentar till not

Skulder som förfaller mellan 2-4 år 51 940 kr (80 804 kr).

Not 6 Ställda säkerheter

	2024-08-31	2023-08-31
Företagsinteckningar	300 000	300 000
Tillgångar med äganderättsförbehåll	58 000	87 000
Andra ställda säkerheter	91 698	90 000
Summa ställda säkerheter	449 698	477 000