Årsredovisning för

Palma Totalentreprenad AB

556940-2273

Räkenskapsåret

2022-09-01 - 2023-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-01-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Palma Totalentreprenad AB, 556940-2273, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-09-01 - 2023-08-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Stockholm registrerades år 2013, bedriver sedan dess byggnation, måleri, städning samt förenlig verksamhet. Företagets adress är: Skyttbrinksvägen 27, 147 39 Tumba Moderbolag Bolaget är sedan mars 2021 helägt dotterbolag till Daniel Invest AB (559210-2635)

Flerårsöversikt

Belopp i Tkr

	2022/2023	2021/2022	2020/2021	2019/2020
Nettoomsättning	66 009	80 397	69 732	44 528
Resultat efter finansiella poster	10 262	4 987	3 175	415
Soliditet %	44,6	30,7	19,9	11,5

Kommentar till flerårsöversikt

Definitioner av nyckeltal, se noter Palma Totalentreprenad har etablerat sig på marknaden. Omsättning har minskat sedan tidigare år på grund av omständigheterna i världen.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	2 371 809	2 530 561
Balanseras i ny räkning		2 530 561	-2 530 561
Årets resultat			2 099 722
Belopp vid årets utgång	50 000	4 902 370	2 099 722

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	4 902 371
Årets resultat	2 099 722
Summa	7 002 093

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	7 002 093
Summa	7 002 093

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		66 009 308	80 396 770
Övriga rörelseintäkter		712 165	232 556
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		66 721 473	80 629 326
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-21 204 430	-34 394 310
Övriga externa kostnader		-6 480 032	-6 882 015
Personalkostnader	2	-28 670 856	-33 888 394
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-100 468	-470 501
Summa rörelsekostnader		-56 455 786	-75 635 220
Rörelseresultat		10 265 687	4 994 106
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		6 078	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-9 321	-7 001
Summa finansiella poster		-3 243	-7 001
Resultat efter finansiella poster		10 262 444	4 987 105
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-6 456 834	-750 000
Förändring av periodiseringsfonder		-962 727	-1 050 000
Summa bokslutsdispositioner		-7 419 561	-1 800 000
Resultat före skatt		2 842 883	3 187 105
Skatter
Skatt på årets resultat		-743 161	-656 544
Årets resultat		2 099 722	2 530 561

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	144 518	331 559
Summa materiella anläggningstillgångar		144 518	331 559
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	4	2 400 000	4 940 834
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 400 000	4 940 834
Summa anläggningstillgångar		2 544 518	5 272 393
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		1 000 000	1 000 000
Summa varulager m.m.		1 000 000	1 000 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		782 411	4 349 889
Övriga fordringar		828 989	432 327
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 139 094	794 525
Summa kortfristiga fordringar		2 750 494	5 576 741
Kassa och bank
Kassa och bank		14 545 185	9 064 587
Summa kassa och bank		14 545 185	9 064 587
Summa omsättningstillgångar		18 295 679	15 641 328
SUMMA TILLGÅNGAR		20 840 197	20 913 721

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		4 902 371	2 371 809
Årets resultat		2 099 722	2 530 561
Summa fritt eget kapital		7 002 093	4 902 370
Summa eget kapital		7 052 093	4 952 370
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		2 812 727	1 850 000
Summa obeskattade reserver		2 812 727	1 850 000
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	5	80 804	216 380
Övriga skulder		1 916 000	750 000
Summa långfristiga skulder		1 996 804	966 380
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		26 698	37 700
Leverantörsskulder		1 170 759	3 875 768
Skatteskulder		557 995	531 538
Övriga skulder		2 710 730	3 469 371
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		4 512 391	5 230 594
Summa kortfristiga skulder		8 978 573	13 144 971
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		20 840 197	20 913 721

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är i likhet med föregående år upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Kommentar

Fordon skrivs av på 5 år. Lager av förnödenheter redovisas till fast värde om 1 000 000 kr (1 000 000 kr) enligt BFNAR 2016:10 kap. 12.6 Lagret av förnödenheter fördelar sig enligt följande: - Allmänna lagret av förnödenheter 250 000 kr (250 000 kr) - Lager av förnödenheter avseende el-artiklar 75 000 kr/servicebil, totalt 300 000kr (300 000 kr) - Lager av förnödenheter avseende VVS artiklar 15 000 kr/servicebil, totalt 450 000kr (450 000 kr) Total 1 000 000 kr (1 000 000 kr) Tjänste- och entreprenaduppdrag Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln. Företaget räknar in indirekta utgifter i värdet för pågående arbete för annans räkning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Medelantalet anställda	45	47

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	2 596 513	2 422 506
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	0	174 007
Försäljningar/utrangeringar	-218 655	0
Utgående anskaffningsvärden	2 377 858	2 596 513
Ingående avskrivningar	-2 264 953	-1 794 452
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	132 081	0
Årets avskrivningar	-100 468	-470 501
Utgående avskrivningar	-2 233 340	-2 264 953
Ingående nedskrivningar		0
Utgående nedskrivningar	0	0
Redovisat värde	144 518	331 560

Kommentar till not

Fordon skrivs av på 5 år.

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	4 940 834
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	2 000 000	4 940 834
Reglerade fordringar	-4 540 834	0
Utgående anskaffningsvärden	2 400 000	4 940 834
Redovisat värde	2 400 000	4 940 834

Not 5 Långfristiga skulder

	2023-08-31	2022-08-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	1 916 000	750 000

Kommentar till not

Skulder som förfaller mellan 2-4 år 80 804 kr (216 380 kr).

Not 6 Ställda säkerheter

	2023-08-31	2022-08-31
Företagsinteckningar	300 000	300 000
Tillgångar med äganderättsförbehåll	145 000	231 577
Andra ställda säkerheter	90 000	90 000
Summa ställda säkerheter	535 000	621 577