Å R S R E D O V I S N I N G
för
TFS Holding AB

Org.nr. 556932-4329

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-01-01--2019-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2020-06-22.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är att äga och förvalta aktier samt bedriva konsultverksamhet och vara affärsängel. Företagets säte är Uppsala

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under räkenskapsåret fusionerats med det tidigare helägda dotterbolaget The Friendly Investor AB org nr: 556932-5367.

Flerårsöversikt

2019 2018 2017 2016
Nettoomsättning 0 0 79 202 375 998
Resultat efter finansiella poster 1 491 139 6 466 318 474 952 4 282 777
Soliditet (%) 90,84 99,54 99,59 99,33

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 0 19 447 357
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma:
Utdelning till aktieägare -8 622 950
Utdelning till aktieägare extra bolagsstämma -2 350 000
Fusionsdifferens 0 0 37 743
Årets resultat 1 491 139
Belopp vid årets utgång 50 000 0 10 003 289
Sida 2 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 8 512 150
Årets resultat 1 491 139
10 003 289
Förslag till disposition:
Utdelning 3 020 000
Balanseras i ny räkning 6 983 289
10 003 289

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-01-01
2019-12-31		 2018-01-01
2018-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 0 0
Övriga rörelseintäkter 131 003 8 642
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 131 003 8 642

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -190 047 -916 774
Personalkostnader 2 -27 759 -175 415
Övriga rörelsekostnader 0 -303 201
Summa rörelsekostnader -217 806 -1 395 390

Rörelseresultat -86 803 -1 386 748

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 0 7 037 000
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 933 920 724 165
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 644 022 126 523
Räntekostnader och liknande resultatposter 0 -34 623
Summa finansiella poster 1 577 942 7 853 065

Resultat efter finansiella poster 1 491 139 6 466 317

Resultat före skatt 1 491 139 6 466 317
Årets resultat 1 491 139 6 466 317
Sida 4 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar 0 0

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 0 550 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 5 213 000 213 000
Andelar i bostadsrätt 6 0 0
Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 3 282 614 3 327 762
Andra långfristiga fordringar 8 2 374 663 3 417 420
Summa finansiella anläggningstillgångar 5 870 277 7 508 182

Summa anläggningstillgångar 5 870 277 7 508 182

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 0 154 492
Övriga fordringar 211 295 213 737
Summa kortfristiga fordringar 211 295 368 229

Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 0 500 000

Summa kortfristiga placeringar 0 500 000
Kassa och bank
Kassa och bank 4 984 503 11 209 499
Summa kassa och bank 4 984 503 11 209 499

Summa omsättningstillgångar 5 195 798 12 077 728

SUMMA TILLGÅNGAR 11 066 075 19 585 910
Sida 5 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 8 512 150 12 981 041
Årets resultat 1 491 139 6 466 316
Summa fritt eget kapital 10 003 289 19 447 357

Summa eget kapital 10 053 289 19 497 357

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 12 000 8 750
Skatteskulder 1 455 0
Övriga skulder 973 831 10 334
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 500 69 469
Summa kortfristiga skulder 1 012 786 88 553

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 066 075 19 585 910
Sida 6 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag (K2).


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2019 2018
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 0,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0 362 036
Försäljningar/utrangeringar 0 -362 036
Utgående anskaffningsvärden 0 0
Ingående avskrivningar 0 -129 146
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 129 146
Utgående avskrivningar 0 0
Redovisat värde 0 0
Sida 7 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329
Not 4 Andelar i koncernföretag 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 550 000 976 000
Inköp 0 0
Försäljningar -550 000 -213 000
Omklassificeringar 0 -213 000
Utgående anskaffningsvärden 0 550 000
Redovisat värde 0 550 000
Not 5 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 213 000 0
Omklassificeringar 0 213 000
Utgående anskaffningsvärden 213 000 213 000
Redovisat värde 213 000 213 000
Not 6 Andelar i bostadsrätt 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0 4 525 180
Försäljningar 0 -4 525 180
Utgående anskaffningsvärden 0 0
Redovisat värde 0 0
Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 730 308 2 542 593
Inköp 2 431 460 2 394 284
Försäljningar -2 116 648 -1 206 569
Utgående anskaffningsvärden 4 045 120 3 730 308
Ingående nedskrivningar -402 546 -352 546
Återförda nedskrivningar 50 000 0
Årets nedskrivningar -409 960 -50 000
Utgående nedskrivningar -762 506 -402 546
Redovisat värde 3 282 614 3 327 762
Sida 8 av 10
TFS Holding AB
 Org.nr. 556932-4329
Not 8 Andra långfristiga fordringar 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 417 420 1 549 972
Årets lämnade lån 147 443 4 294 350
Årets amorteringar -1 190 200 -2 426 902
Utgående anskaffningsvärden 2 374 663 3 417 420
Redovisat värde 2 374 663 3 417 420

Övriga noter

Not 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Styrelsen följer utvecklingen avseende coronaviruset covid-19 och utvärderar i vilken utsträckning detta kan komma att påverka företagets verksamhet på kort och lång sikt. I dagsläget går det inte att göra en bedömning av i vilken omfattning detta eventuellt kan påverka verksamheten.

Not 10 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i TFS Holding AB, org.nr 556932-4329

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för TFS Holding AB för år 2019.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av TFS Holding ABs finansiella ställning per den 31 december 2019 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till TFS Holding AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för TFS Holding AB för år 2019 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till TFS Holding AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Uppsala 2020-06-19

Sida 4(4)