Å R S R E D O V I S N I N G
för
Sharpfin AB

Org.nr. 556927-9309

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-22.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Sharpfin tillhandahåller ett heltäckande molnbaserat SaaS-system för externa förvaltare, finansiella rådgivare, fondförvaltare och family offices. Sharpfins system är modulbaserat och täcker all funktionalitet ifrån dokumentation av rådgivningsmöte och nykundsprocess, till förvaltning, rebalansering, orderhantering och rapportering. Sharpfin har utvecklat sitt erbjudande med starkt fokus på kvalitet, skalbarhet och teknik. Bolaget har sitt huvudsäte i Stockholm och en växande kundbas med kunder primärt i Sverige och Norge.

Säte

Företagets säte är i Stockholms län, Stockholms kommun.


Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Sharpfin har under 2023 fortsatt stärkt sitt erbjudande av portföljsystem och rådgivningsstöd till finansinstitut på den svenska och nordiska marknaden genom att investera i strategisk utveckling av funktionalitet som presumtiva och befintliga kunder efterfrågar. Under året har erbjudandet utökats med bland annat en modul för att löpande övervaka investeringsriktlinjer, hantering av private equity-fonder, en modul för hållbarhetsrapportering samt integration med Fondo Solutions så att Sharpfin kan erbjuda en heltäckande, nyckelfärdig lösning för orderhantering och/eller förvaltning av fondportföljer. Sharpfin har under året även ingått flera partnerskap för att ytterligare bredda och stärka sitt erbjudande. Bolaget har uppnått CIS-controls-certifiering. Det är en IT-säkerhetsstandard som liknar ISO 27001, men för mindre organisationer. För att möta bolagets tillväxtstrategi och expansion har nyrekryteringar till sälj- och marknadsföringsorganisationen skett. Ny finansiering har tagits upp för att täcka löpande rörelsekostnader som brygga till beslutad nyemission under första halvåret 2024.


Ägarförhållanden

Bolaget ägs till 30,23% av Lagerita Holding AB, Org.nr 559059-2084, säte Stockholm, till 12,38% av Sensible AB, Org.nr 559346-4323, säte Stockholm samt till 11,07% av Hans Fajerson, säte Schweiz. Resterande aktieägare äger mindre än 10% per ägare.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 6 179 860 5 235 297 3 400 441 1 931 111 3 336 031
Res. efter finansiella poster -1 887 183 -571 375 -2 023 464 -2 075 582 -2 955 598
Soliditet (%) 35,81 65,85 64,52 68,56 84,09

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Utvecklingsfond Övrigt eget kapital Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 75 150 4 007 369 1 186 316 -571 375 4 697 460
Nyemission 4 319 4 319
Överkursfond fritt 21 871 21 871
Ej registrerat aktiekapital -1 890 -1 890
Aktivering av utvecklingsutgifter 2 073 014 -2 073 014 0
Avskrivning av utvecklingsutgifter -813 286 813 286 0
Balanseras i ny räkning -571 375 571 375 0
Årets resultat -1 887 183 -1 887 183
Belopp vid årets utgång 79 468 5 267 097 -624 806 -1 887 183 2 834 576

RESULTATDISPOSITION

Förslag till behandling av bolagets förlust

Till årsstämmans förfogande står
balanserad förlust -1 120 419
fri överkursfond 21 871
befintliga aktieägartillskott 100 000
årets förlust -1 887 183
-2 885 731
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres -2 885 731
-2 885 731

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 6 179 860 5 235 297
Aktiverat arbete för egen räkning 2 073 015 1 766 182
Övriga rörelseintäkter 96 707 179 021
8 349 582 7 180 500

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -2 757 209 -2 875 085
Personalkostnader 2 -6 428 029 -4 421 470
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -860 275 -377 868
Övriga rörelsekostnader -35 848 -6 096
-10 081 361 -7 680 519

Rörelseresultat -1 731 779 -500 019

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 737 48
Räntekostnader och liknande resultatposter -156 141 -71 404
-155 404 -71 356

Resultat efter finansiella poster -1 887 183 -571 375


Årets resultat -1 887 183 -571 375
Sida 4 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 3 5 267 097 4 007 369
5 267 097 4 007 369

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 156 613 137 018
156 613 137 018

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar 57 438 57 438
57 438 57 438

Summa anläggningstillgångar 5 481 148 4 201 825

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 362 866 767 884
Övriga fordringar 86 48
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 356 107 219 065
719 059 986 997

Kassa och bank
Kassa och bank 1 715 081 1 943 920
Summa kassa och bank 1 715 081 1 943 920

Summa omsättningstillgångar 2 434 140 2 930 917

SUMMA TILLGÅNGAR 7 915 288 7 132 742
Sida 5 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 79 469 75 150
Ej registrerat aktiekapital 0 1 889
Bunden överkursfond 473 742 473 742
Fond för utvecklingsutgifter 5 267 097 4 007 369
5 820 308 4 558 150

Fritt eget kapital
Fri överkursfond 21 871 2 365 051
Erhållet aktieägartillskott 100 000 100 000
Balanserat resultat -1 220 419 -1 754 366
Årets resultat -1 887 183 -571 375
-2 985 731 139 310

Summa eget kapital 2 834 577 4 697 460

Långfristiga skulder

 5, 6
Övriga skulder 1 821 256 916 667
Summa långfristiga skulder 1 821 256 916 667

Kortfristiga skulder

 6
Leverantörsskulder 665 540 85 789
Aktuella skatteskulder 47 611 12 491
Övriga skulder 2 204 614 1 072 919
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 341 690 347 416
Summa kortfristiga skulder 3 259 455 1 518 615

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 915 288 7 132 742
Sida 6 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Tjänster

Bolaget säljer egenutvecklad mjukvara (Software as a Service) genom att ge kunderna nyttjanderätt till denna tjänst. Tjänsten består av licens, support och underhåll, vilket kunden erhåller löpande under avtalstiden. Intäkterna redovisas när risk och förmån övergår till kunden löpande under avtalstiden. Intäkterna från konsulttjänster intäktsredovisas när tjänsterna tillhandahållits.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5
Sida 7 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

NOTER
Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 6,00 6,00

Medelantal anställda 2022 har felaktigt beräknats till 6 anställda. Det ska egentligen vara 5 anställda.

Sida 8 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

NOTER
Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 4 478 943 2 712 761
Aktiverade arbete 2 073 014 1 766 182
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 551 957 4 478 943

Ingående avskrivningar -471 574 -122 694
Årets avskrivningar -813 286 -348 880
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 284 860 -471 574

Utgående redovisat värde 5 267 097 4 007 369

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 197 971 114 920
Inköp 96 580 83 051
Försäljningar/utrangeringar -29 996 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 264 555 197 971

Ingående avskrivningar -60 953 -31 965
Årets avskrivningar -46 989 -28 988
Utgående ackumulerade avskrivningar -107 942 -60 953

Utgående redovisat värde 156 613 137 018

Not 5 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Amortering inom 2 till 5 år 1 821 256 916 667

Tillväxtlån för innovativa företag från ALMI.

Sida 9 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

NOTER
Not 6 Skulder som avser flera poster 2023-12-31 2022-12-31
Företagets ALMI lån om 3 136 474 kr redovisas under följande poster i balansräkningen.

Långfristiga skulder
Övriga skulder 1 821 256 916 667

Kortfristiga skulder
Övriga skulder 1 315 218 583 333
Summa 3 136 474 1 500 000

Not 7 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 3 350 000 1 875 000
  Summa ställda säkerheter 3 350 000 1 875 000

Företagsinteckningen innehas av ALMI.

Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Nyemission är beslutad under första halvåret 2024.

Sida 10 av 11
Sharpfin AB
 Org.nr. 556927-9309

NOTER
Not 9 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Stockholm 

Sida 11 av 11