Årsredovisning
för
Räkenskapsåret
2021–09–01 – 2022–12–31
Fastställelseintyg
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
1 (9) |
|
|
|
|
|
Styrelsen för Illumin AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021–09–01 – 2022–12–31.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Förvaltningsberättelse
Verksamheten
Bolaget bedriver konsultverksamhet inom ekonomi, redovisning och företagsledningsfrågor samt
förvaltning av överskottskapital.
|
Flerårsöversikt (tkr) |
2021/22 |
2020/21 |
2019/20 |
2018/19 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
Nettoomsättning |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
- |
|
|
|
|
|
Soliditet (%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Förändring av eget kapital
|
|
Aktie- |
Balanserat |
Årets |
Totalt |
|
|
kapital |
resultat |
resultat |
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
|
Disposition enligt beslut |
|
|
|
|
|
Aktieutdelning |
|
-1 000 000 |
|
-1 000 000 |
|
Balanseras i ny räkning |
|
|
- |
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Villkorade aktieägartillskott 1.049.873 kr (2.049.873 kr)
Resultatdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| balanserad vinst |
| årets vinst |
disponeras så att
| i ny räkning överföres |
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
|
|
2 (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaträkning |
Not 1 |
2021-09-01 -2022-12-31 (16 mån) |
2020-09-01 -2021-08-31 |
|
|
Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. |
|
|
|
|
|
|
Nettoomsättning |
|
|
|
|
|
|
Övriga rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rörelsekostnader |
|
|
|
|
|
|
Handelsvaror |
|
- |
|
- |
|
|
Övriga externa kostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Personalkostnader |
2 |
- |
|
- |
|
|
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar |
|
- |
|
- |
|
|
Summa rörelsekostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Rörelseresultat |
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Resultat från andelar i koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter |
|
|
|
|
|
|
Räntekostnader och liknande resultatposter |
|
- |
|
- |
|
|
Summa finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bokslutsdispositioner |
|
|
|
|
|
|
Erhållna koncernbidrag |
|
|
|
|
|
|
Förändring av periodiseringsfonder |
|
|
|
- |
|
|
Summa bokslutsdispositioner |
|
|
|
- |
|
|
Resultat före skatt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatter |
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat |
|
- |
|
- |
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
|
|
3 (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not 1 |
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Maskiner och andra tekniska anläggningar |
3 |
|
|
|
|
|
Summa materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Andelar i koncernföretag |
4, 5 |
|
|
|
|
|
Andelar i intresseföretag |
6, 7 |
|
|
|
|
|
Fordringar hos intresseföretag |
|
|
|
|
|
|
Andra långfristiga andelar i fåmansföretag |
8, 9 |
|
|
|
|
|
Andra långfristiga andelar i handelsbolag |
|
5 000 |
|
18 078 |
|
|
Andra långfristiga fordringar |
10, 11 |
|
|
|
|
|
Villkorade aktieägartillskott |
|
496 800 |
|
496 800 |
|
|
Summa finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Summa anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varulager m. m. |
|
|
|
|
|
|
Färdiga varor och handelsvaror |
|
|
|
|
|
|
Summa varulager |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Kundfordringar |
|
|
|
|
|
|
Fordringar hos koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Fordringar hos intresseföretag |
|
|
|
|
|
|
Övriga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Summa kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Summa omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
|
|
4 (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not 1 |
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Aktiekapital |
|
|
|
|
|
|
Summa bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Balanserat resultat |
|
|
|
|
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Summa fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Summa eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obeskattade reserver |
12 |
|
|
|
|
|
Periodiseringsfonder |
|
|
|
|
|
|
Summa obeskattade reserver |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Summa långfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Leverantörsskulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Skatteskulder |
|
|
|
|
|
|
Övriga skulder |
|
|
|
|
|
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
13 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
5 (9) |
|
|
|
|
|
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Allmänna upplysningar
Avskrivning
Tillämpade avskrivningstider:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not Ställda säkerheter
Not 2 Anställda och personalkostnader (mindre företag)
|
|
2021-09-01 |
2020-09-01 |
|
|
|
-2022-12-31 |
-2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader |
|
|
|
|
inklusive pensionskostnader |
|
|
|
|
Löner och andra ersättningar |
541 329 |
229 500 |
|
|
Sociala kostnader och pensionskostnader |
151 207 |
49 836 |
|
|
(varav pensionskostnader) |
(0 |
1 850) |
|
|
Övrigt |
55 924 |
18 690 |
|
|
Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och |
748 460 |
298 026 |
|
|
|
|
|
|
Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Inköp |
|
|
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar |
- |
- |
|
|
Årets avskrivningar |
- |
- |
|
|
Utgående ackumulerade avskrivningar |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
6 (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 4 Andelar i koncernföretag
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Inköp |
|
|
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 5 Specifikation andelar i koncernföretag
|
Namn |
Kapital- andel |
Rösträtts- andel |
Antal andelar |
Bokfört värde |
|
|
CrowdBroker AB |
100% |
100% |
110 000 |
104 633 |
|
|
Illumin Invest AB |
100% |
100% |
100 000 |
300 000 |
|
|
Dentinalis AB |
100% |
100% |
50 000 |
50 000 |
|
|
Tekniko Design AB |
100% |
100% |
1 000 |
1 000 |
|
|
Stockholms säljteam AB |
100% |
100% |
1 000 |
90 001 |
|
|
Videoforce Sweden AB |
100% |
100% |
50 000 |
350 000 |
|
|
Illumin Hitech AB |
100% |
100% |
50 000 |
50 000 |
|
|
Tandsam Dental AB |
100% |
100% |
50 000 |
50 000 |
|
|
Illumin Fastigheter AB |
100% |
100% |
25 000 |
25 000 |
|
|
Nodus Dental Invest AB |
100% |
100% |
50 000 |
50 000 |
|
|
|
|
|
|
1 070 634 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Org.nr |
Säte |
|
|
CrowdBroker AB |
556928-4291 |
Stockholm |
|
|
Illumin Invest AB |
559101-2306 |
Stockholm |
|
|
Dentinalis AB |
559101-1944 |
Stockholm |
|
|
Tekniko Design AB |
556350-2656 |
Värmdö |
|
|
Stockholms säljteam AB |
556297-5135 |
Stockholm |
|
|
Videoforce Sweden AB |
559142-0376 |
Stockholm |
|
|
Illumin Hitech AB |
559258-7587 |
Stockholm |
|
|
Tandsam Dental AB |
559163-4596 |
Stockholm |
|
|
Illumin Fastigheter AB |
559278-7500 |
Stockholm |
|
|
Nodus Dental Invest AB |
556891-3510 |
Stockholm |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
7 (9) |
|
|
|
|
|
Not 6 Andelar i intresseföretag
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Inköp |
|
|
|
|
Försäljningar |
- |
|
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
Not 7 Specifikation andelar i intresseföretag
|
Namn |
Kapital- andel |
Rösträtts- andel |
Antal andelar |
Bokfört värde |
|
|
Nodus Dental AB |
50% |
50% |
25 000 |
25 000 |
|
|
Vittviks Herrgård AB |
50% |
50% |
25 000 |
25 000 |
|
|
Supportware Systems |
50% |
50% |
525 |
558 000 |
|
|
Ekonomigranskarna AB |
50% |
50% |
25 000 |
55 000 |
|
|
Tandsam AB |
45% |
45% |
22 500 |
22 500 |
|
|
Pridenta AB |
11,9% |
11,9% |
357 |
357 000 |
|
|
Åke Wissing & Co AB |
50% |
50% |
3 750 |
1 |
|
|
Kantherm International AB |
50% |
50% |
12 500 |
12 500 |
|
|
Kantherm Svenska AB |
45% |
45% |
450 |
123 750 |
|
|
Skotska Handelskompaniet |
25,7% |
25,7% |
257 |
25 000 |
|
|
AC Control Sweden AB |
40% |
40% |
10 000 |
10 000 |
|
|
Tandsam Hygienister AB |
40% |
40% |
20 000 |
20 000 |
|
|
OctoQube Innovatin AB |
50% |
50% |
500 |
50 000 |
|
|
Swedish Air Filtration Tech |
33,4% |
33,4% |
334 000 |
1 |
|
|
|
|
|
|
1 283 752 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Org.nr |
Säte |
|
|
Nodus Dental AB |
556808-6564 |
Stockholm |
|
|
Vittviks Herrgård AB |
556926-8542 |
Stockholm |
|
|
Supportware Systems Sweden |
556564-9513 |
Stockholm |
|
|
Ekonomigranskarna AB |
556538-2735 |
Stockholm |
|
|
Tandsam AB |
559113-3268 |
Stockholm |
|
|
Pridenta AB |
556708-0881 |
Stockholm |
|
|
Åke Wissing & Co AB |
556203-9809 |
Stockholm |
|
|
Kantherm International AB |
559276-4301 |
Uppsala |
|
|
Kantherm Svenska AB |
556264-6025 |
Uppsala |
|
|
Skotska Handelskompaniet AB |
556437-2950 |
Stockholm |
|
|
AC Control Sweden AB |
559308-1861 |
Stockholm |
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
8 (9) |
|
|
|
|
|
|
Tandsam Hygienister AB |
559156-9172 |
Stockholm |
|
|
OctoQube Innovatin AB |
556577-6654 |
Stockholm |
|
|
Swedish Air Filtration Tech AB |
556318-5163 |
Stockholm |
|
|
|
|
|
|
Not 8 Andra aktier i fåmansföretag - mindre ägarandelar
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Försäljningar |
- |
- |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 9 Specifikation andelar i fåmansföretag
|
Namn |
Kapital- andel |
Rösträtts- andel |
Bokfört värde |
|
|
GlobalVent GLU AB |
0,04% |
0,04% |
414 800 |
|
|
Kattedalsfjärdens konferens AB |
4,5% |
4,5% |
2 000 |
|
|
Global Vent AB |
4,77% |
4,77% |
11 037 |
|
|
|
|
|
427 837 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Org.nr |
Säte |
|
|
GlobalVent GLU AB |
556885-0621 |
Stockholm |
|
|
Kattedalsfjärdens konferens AB |
556111-9008 |
Stockholm |
|
|
Global Vent AB |
556941-5879 |
Stockholm |
|
|
|
|
|
|
Not 10 Andra långfristiga fordringar
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Tillkommande fordringar |
|
|
|
|
Avgående fordringar |
|
- |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 11 Lån och eventualförpliktelser
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Företagsinteckningar |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
|
|
4 000 000 |
4 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
Illumin AB Org.nr 556926-4582 |
9 (9) |
|
|
|
|
|
För lånet har ställts följande säkerheter och eventualförpliktelser:
Not 12 Obeskattade reserver
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Periodiseringsfond 2016 |
0 |
299 136 |
|
|
Periodiseringsfond 2017 |
100 000 |
363 155 |
|
|
Periodiseringsfond 2018 |
241 691 |
241 691 |
|
|
Periodiseringsfond 2020 |
92 885 |
92 885 |
|
|
Periodiseringsfond 2021 |
137 515 |
137 515 |
|
|
|
572 091 |
1 134 382 |
|
|
|
|
|
|
|
Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond |
1 558 |
1 067 |
|
|
|
|
|
|
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
2022-12-31 |
2021-08-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Upplupna Löner |
|
|
|
|
Upplupna Semesterlöner |
|
|
|
|
Upplupna soc avgifter |
|
|
|
|
Upplupna räntekostnader |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Undertecknade försäkrar härmed att årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen
och god redovisningssed, att aktuella redovisningsnormer har tillämpats och att lämnade uppgifter
stämmer med faktiska förhållanden.