Å R S R E D O V I S N I N G
för
Dentsmile Samariten AB

Org.nr. 556919-4748

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-01-01--2019-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2020-07-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver tandläkarpraktik. Företagets säte är Stockholm.

Flerårsöversikt

2019 2018 2017 2016
Nettoomsättning 12 477 305 11 547 284 9 141 869 1 549 710
Resultat efter finansiella poster 608 038 220 481 132 336 -114 921
Soliditet (%) 17,04 11,99 7,19 5,4

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 500 000 103 141 12 241 115 382
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 12 241 -12 241 0
Årets resultat 4 007 4 007
Belopp vid årets utgång 500 000 115 382 4 007 119 389

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 115 382
Årets resultat 4 007
119 389
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 119 389
119 389

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-01-01
2019-12-31		 2018-01-01
2018-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 12 477 305 11 547 284
Övriga rörelseintäkter 0 9 466
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 12 477 305 11 556 750

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -2 682 908 -3 070 272
Övriga externa kostnader -1 649 772 -1 527 092
Personalkostnader 2 -6 154 357 -5 281 704
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 069 202 -1 053 059
Övriga rörelsekostnader -7 199 0
Summa rörelsekostnader -11 563 438 -10 932 127

Rörelseresultat 913 867 624 623

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -305 829 -404 142
Summa finansiella poster -305 829 -404 142

Resultat efter finansiella poster 608 038 220 481

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 0 219 000
Lämnade koncernbidrag -350 000 0
Förändring av överavskrivningar -240 000 -420 577
Summa bokslutsdispositioner -590 000 -201 577

Resultat före skatt 18 038 18 904
Skatter
Skatt på årets resultat -14 031 -6 663

Årets resultat 4 007 12 241
Sida 3 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill 3 1 033 544 1 597 295
Summa immateriella anläggningstillgångar 1 033 544 1 597 295


Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 2 035 624 2 147 878
Förbättringsutgifter på annans fastighet 5 2 855 276 3 024 888
Övriga materiella anläggningstillgångar 9 000 9 000
Summa materiella anläggningstillgångar 4 899 900 5 181 766

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar 6 200 000 200 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 200 000 200 000

Summa anläggningstillgångar 6 133 444 6 979 061

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter 277 182 269 563
Summa varulager 277 182 269 563
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 59 333 27 228
Fordringar hos koncernföretag 143 000 454 400
Övriga fordringar 0 4 775
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 198 010 194 055
Summa kortfristiga fordringar 400 343 680 458

Sida 4 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31
Kassa och bank
Kassa och bank 84 563 239 831
Summa kassa och bank 84 563 239 831

Summa omsättningstillgångar 762 088 1 189 852

SUMMA TILLGÅNGAR 6 895 532 8 168 913

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 500 000 500 000
Summa bundet eget kapital 500 000 500 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 115 382 103 141
Årets resultat 4 007 12 241
Summa fritt eget kapital 119 389 115 382

Summa eget kapital 619 389 615 382

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 46 800 46 800
Ackumulerade överavskrivningar 660 577 420 577
Summa obeskattade reserver 707 377 467 377

Långfristiga skulder

 7, 8
Övriga skulder till kreditinstitut 2 273 376 2 984 735
Övriga skulder 265 257 583 577
Summa långfristiga skulder 2 538 633 3 568 312
Sida 5 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31

Kortfristiga skulder

 8
Övriga skulder till kreditinstitut 882 100 1 576 433
Leverantörsskulder 882 860 968 983
Skulder till koncernföretag 311 347 29 825
Skatteskulder 28 546 125 465
Övriga skulder 557 438 558 774
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 367 842 258 362
Summa kortfristiga skulder 3 030 133 3 517 842

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 895 532 8 168 913
Sida 6 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Immateriella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Goodwill 5

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5
Förbättringsutgifter på annans fastighet 20

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2019 2018
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 8,00 8,00
Sida 7 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748

Noter till balansräkningen

Not 3 Goodwill 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 818 755 2 818 755
Utgående anskaffningsvärden 2 818 755 2 818 755
Ingående avskrivningar -1 221 460 -657 709
Årets avskrivningar -571 551 -563 751
Utgående avskrivningar -1 785 211 -1 221 460
Redovisat värde 1 033 544 1 597 295
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 200 638 3 158 648
Inköp 223 585 41 990
Utgående anskaffningsvärden 3 424 223 3 200 638
Ingående avskrivningar -1 052 760 -733 065
Årets avskrivningar -335 839 -319 695
Utgående avskrivningar -1 388 599 -1 052 760
Redovisat värde 2 035 624 2 147 878
Not 5 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 392 265 3 392 265
Utgående anskaffningsvärden 3 392 265 3 392 265
Ingående avskrivningar -367 377 -197 764
Årets avskrivningar -169 612 -169 613
Utgående avskrivningar -536 989 -367 377
Redovisat värde 2 855 276 3 024 888
Not 6 Andra långfristiga fordringar 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 200 000 200 000
Utgående anskaffningsvärden 200 000 200 000
Redovisat värde 200 000 200 000
Not 7 Långfristiga skulder 2019-12-31 2018-12-31
Förfaller mellan 2 och 5 år 2 538 633 3 568 312
Sida 8 av 10
Dentsmile Samariten AB
 Org.nr. 556919-4748
Not 8 Skulder som avser flera poster 2019-12-31 2018-12-31
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 2 273 376 2 984 735
Övriga skulder 265 257 583 577
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 882 100 1 576 433
Övriga skulder 318 319 318 319

Övriga noter

Not 9 Ställda säkerheter 2019-12-31 2018-12-31
Företagsinteckningar 7 680 000 7 680 000

Not 10 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

I början av året när corona-epidemin bröt ut drabbades många branscher inklusive tandvårdsbranschen.Verksamheten har drabbats på så sätt att många patienter har varit oroliga vilket har lett till att besök har skjutits upp eller avbokats. Detta har lett till en omsättningsminskning under det första halvåret. Då bolagets framtid är beroende av regeringens åtgärder för minskad smittspridning och bolagets möjlighet för stödåtgärder är det i nuläget svårt att kvantifiera konsekvensen av epidemin. I skrivande stund upplever vi dock att patienter har börjat återgå till att genomföra sina besök igen vilket gör att vi ser positivt på framtiden. Vi följer utvecklingen noga och kommer vidta åtgärder vid behov."

Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Dentsmile Samariten AB, org.nr 556919-4748

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Dentsmile Samariten AB för år 2019.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Dentsmile Samariten ABs finansiella ställning per den 31 december 2019 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Dentsmile Samariten AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Dentsmile Samariten AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Sida 2(4)

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Anmärkning

Årsredovisningen har inte upprättats i sådan tid att det varit möjligt att, enligt 7 kap. 10 § aktiebolagslagen, hålla årsstämma inom sex månader efter räkenskapsårets utgång.

Malmö 2020-07-28

Sida 4(4)