Å R S R E D O V I S N I N G
för
Valentin Fastigheter Visby AB

Org.nr. 556915-7042

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-09-01--2021-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-12-03.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Valentin Fastigheter Visby AB
 Org.nr. 556915-7042

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget skall bedriva fastighetsförvaltning samt därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är Gotlands Län.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning 1 346 073 1 225 513 1 249 025 1 136 830
Resultat efter finansiella poster 654 549 280 013 373 487 526 043
Soliditet (%) 20,56 16,99 15 12,17

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 1 389 506 219 655 1 609 161
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 219 655 -219 655 0
Årets resultat 513 966 513 966
Belopp vid årets utgång 50 000 1 609 161 513 966 2 123 127

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 1 609 161
Årets resultat 513 966
2 123 127
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 2 123 127
2 123 127

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Valentin Fastigheter Visby AB
 Org.nr. 556915-7042

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-09-01
2021-08-31		 2019-09-01
2020-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 346 073 1 225 513
Övriga rörelseintäkter 18 150 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 364 223 1 225 513

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -420 829 -647 972
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -181 836 -170 207
Summa rörelsekostnader -602 665 -818 179

Rörelseresultat 761 558 407 334

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -107 009 -127 321
Summa finansiella poster -107 009 -127 321

Resultat efter finansiella poster 654 549 280 013

Resultat före skatt 654 549 280 013
Skatter
Skatt på årets resultat -140 583 -60 358

Årets resultat 513 966 219 655
Sida 3 av 8
Valentin Fastigheter Visby AB
 Org.nr. 556915-7042

BALANSRÄKNING

 Not 2021-08-31 2020-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 9 469 224 9 625 948
Inventarier, verktyg och installationer 3 112 676 41 253
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 4 386 276 0
Summa materiella anläggningstillgångar 9 968 176 9 667 201

Summa anläggningstillgångar 9 968 176 9 667 201

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 231 318 137 500
Fordringar hos koncernföretag 184 812 0
Övriga fordringar 2 967 23 949
Summa kortfristiga fordringar 419 097 161 449

Kassa och bank
Kassa och bank 755 759 629 418
Summa kassa och bank 755 759 629 418

Summa omsättningstillgångar 1 174 856 790 867

SUMMA TILLGÅNGAR 11 143 032 10 458 068
Sida 4 av 8
Valentin Fastigheter Visby AB
 Org.nr. 556915-7042

BALANSRÄKNING

 Not 2021-08-31 2020-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 609 161 1 389 506
Årets resultat 513 966 219 655
Summa fritt eget kapital 2 123 127 1 609 161

Summa eget kapital 2 173 127 1 659 161

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 150 000 150 000
Summa obeskattade reserver 150 000 150 000

Långfristiga skulder

 5
Övriga skulder till kreditinstitut 8 307 000 8 307 000
Övriga skulder 3 161 3 161
Summa långfristiga skulder 8 310 161 8 310 161

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 82 186 23 412
Skulder till koncernföretag 0 15 188
Skatteskulder 57 208 7 271
Övriga skulder 41 422 35 281
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 328 928 257 594
Summa kortfristiga skulder 509 744 338 746

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 143 032 10 458 068
Sida 5 av 8
Valentin Fastigheter Visby AB
 Org.nr. 556915-7042

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 50
Inventarier, verktyg och installationer 5

NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN

Noter till balansräkningen

Not 2 Byggnader och mark 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 10 726 739 10 726 739
Utgående anskaffningsvärden 10 726 739 10 726 739
Ingående avskrivningar -1 100 791 -944 067
Årets avskrivningar -156 724 -156 724
Utgående avskrivningar -1 257 515 -1 100 791
Redovisat värde 9 469 224 9 625 948
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 88 631 88 631
Inköp 96 535 0
Utgående anskaffningsvärden 185 166 88 631
Ingående avskrivningar -47 378 -33 895
Årets avskrivningar -25 112 -13 483
Utgående avskrivningar -72 490 -47 378
Redovisat värde 112 676 41 253
Sida 6 av 8
Valentin Fastigheter Visby AB
 Org.nr. 556915-7042
Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 386 276 0
Utgående anskaffningsvärden 386 276 0
Redovisat värde 386 276 0

Not 5 Långfristiga skulder 2021-08-31 2020-08-31
Förfaller senare än 5 år 8 307 000 8 307 000

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2021-08-31 2020-08-31
Fastighetsinteckningar 9 370 350 9 370 350

Not 7 Eventualförpliktelser 2021-08-31 2020-08-31

Styrelsen bedömer att bolaget inte har några eventualförpliktelser.

Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Valentin Fastigheter Visby AB, org.nr 556915-7042

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Valentin Fastigheter Visby AB för räkenskapsåret 2020-09-01 -- 2021-08-31.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Valentin Fastigheter Visby ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Valentin Fastigheter Visby AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Valentin Fastigheter Visby AB för räkenskapsåret 2020-09-01 -- 2021-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Valentin Fastigheter Visby AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Visby 2021-12-03

Sida 4(4)