Å R S R E D O V I S N I N G
för
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB

Org.nr. 556908-4212

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 16

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga, förvalta och utveckla fastigheter.

Säte

Företagets säte är Sigtuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB. org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 3 475 181 3 085 823 2 841 135 2 974 343 3 327 392
Res. efter finansiella poster 899 228 545 586 601 035 663 393 801 791
Soliditet (%) 30,19 25,21 23 22 20

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 4 879 553 1 365 330 373 680 6 668 563
Balanseras i ny räkning 373 680 -373 680 0
Ändrad redovisningsprincip, aktivering ränta 0 364 991 364 991
Årets resultat 896 257 896 257
Belopp vid årets utgång 50 000 4 879 553 2 104 001 896 257 7 929 811
Sida 2 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 2 104 001
årets vinst 896 257
3 000 258
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 3 000 258
3 000 258

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 3 475 181 3 085 823
3 475 181 3 085 823

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -662 030 -303 121
Övriga externa kostnader 4 -401 306 -1 170 730
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -629 804 -629 803
-1 693 140 -2 103 654

Rörelseresultat 1 782 041 982 169

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 942 153
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 12 967 150
Räntekostnader och liknande resultatposter -897 457 -432 794
Räntekostnader till koncernföretag -265 -4 092
-882 813 -436 583

Resultat efter finansiella poster 899 228 545 586

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -299 699 -77 500
Erhållna koncernbidrag 530 523 0
230 824 -77 500

Resultat före skatt 1 130 052 468 086
Skatt på årets resultat 5 -233 795 -96 473
Övriga skatter 0 2 067

Årets resultat 896 257 373 680
Sida 4 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 26 533 798 26 793 311
Inventarier, verktyg och installationer 7 41 075 46 375
26 574 873 26 839 686

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 8 981 574 0
981 574 0

Summa anläggningstillgångar 27 556 447 26 839 686

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 32 111 15 648
Fordringar hos koncernföretag 12 967 0
Aktuell skattefordran 0 97 189
Övriga fordringar 14 468 45 437
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 74 749 81 062
134 295 239 336

Kassa och bank
Kassa och bank 42 428 190 197
Summa kassa och bank 42 428 190 197

Summa omsättningstillgångar 176 723 429 533

SUMMA TILLGÅNGAR 27 733 170 27 269 219
Sida 5 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 11 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 12 4 879 553 4 879 553
4 929 553 4 929 553

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 104 001 1 365 330
Årets resultat 896 257 373 680
3 000 258 1 739 010

Summa eget kapital 7 929 811 6 668 563

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 559 324 259 625
Summa obeskattade reserver 559 324 259 625

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 9 1 547 763 1 499 234
Summa avsättningar 1 547 763 1 499 234

Sida 6 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 13
Skulder till kreditinstitut 16 405 500 17 407 500
Skulder till koncernföretag 0 79 592
Summa långfristiga skulder 16 405 500 17 487 092

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 1 002 000 1 002 000
Förskott från kunder 0 20 834
Leverantörsskulder 29 458 50 340
Skulder till koncernföretag 77 709 123 571
Aktuella skatteskulder 42 200 0
Övriga skulder 1 053 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 138 352 157 960
Summa kortfristiga skulder 1 290 772 1 354 705

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 27 733 170 27 269 219
Sida 7 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 1 782 041 982 169
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 629 804 675 791
Erhållen ränta m.m. 14 909 303
Erlagd ränta -897 722 -436 886
Betald inkomstskatt -45 877 -56 956
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 483 155 1 164 421

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -16 463 -3 588
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 24 315 144 747
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -83 486 23 909
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -22 647 -13 510
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 384 874 1 315 979

Investeringsverksamheten
Årets lämnade lån till koncernföretag 8 -981 574 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -981 574 0

Finansieringsverksamheten
Erhållna koncernbidrag 530 523 0
Amortering långfristiga lån -1 081 592 -1 212 408
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -551 069 -1 212 408

Förändring av likvida medel -147 769 103 571
Likvida medel vid årets början 190 197 86 626
Likvida medel vid årets slut 42 428 190 197
Sida 8 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Ändrade redovisningsprinciper

Företaget har under räkenskapsåret ändrat princip vad gäller låneutgifter. Från och med 2023 aktiveras låneutgifter vad gäller den del som avser eget uppförande av byggnad. Anledningen till bytet är att företaget önskar att tillgångens anskaffningsvärde ska inkludera samtliga direkt hänförliga utgifter. Effekten av ändringen har påverkat ingående balans avseende följande poster i balansräkningen med nedanstående belopp: Anskaffningsvärde Byggnad, 414 989 kr Ackumelerad avskrivning Byggnad, -49 998 kr Balanserat resultat, -364 991 kr

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Sida 9 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Förvaltningsfastigheter 20-70
Markanläggning 30

Inventarier, verktyg och installationer 5-10
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.

Uppskjutna skatteskulder som är hänförlig till obeskattade reserver särredovisas inte, obeskattade reserver redovisas med bruttobeloppet i balansräkningen.
Sida 10 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 3 475 181 3 006 730
Projektförsäljning 0 79 094
3 475 181 3 085 824
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av inköpen som avser koncernföretag 70,4% 78,1%
Not 4 Ersättning till revisorer 2023 2022

Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.

Not 5 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt -185 266 -47 945
Uppskjuten skatt -48 529 -48 528
Summa redovisad skatt -233 795 -96 473

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 1 130 052 468 086

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -232 791 -96 426


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -366 0
Ej skattepliktiga intäkter 400 32
Skattemässiga justeringar 48 529 48 637
Schablonintäkt periodiseringsfond -1 038 -188
Förändring Uppskjuten skatt -48 529 -48 528
Summa redovisad skatt -233 795 -96 473

Sida 11 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastigheter 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 24 781 736 24 781 736
Omklassificeringar 414 989 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 196 725 24 781 736

Ingående avskrivningar -4 133 959 -3 509 456
Omklassificeringar -49 998 0
Årets avskrivningar -624 504 -624 503
Utgående ackumulerade avskrivningar -4 808 461 -4 133 959

Ingående uppskrivningar 6 145 534 6 145 534
Utgående ackumulerade uppskrivningar 6 145 534 6 145 534


Utgående redovisat värde 26 533 798 26 793 311
Redovisat värde byggnader 16 298 281 16 533 055
Redovisat värde markanläggningar 624 757 649 495
Redovisat värde mark 9 610 760 9 610 760
26 533 798 26 793 310
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 11 600 000 11 600 000
varav byggnader: 5 800 000 5 800 000
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 53 000 53 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 53 000 53 000

Ingående avskrivningar -6 625 -1 325
Årets avskrivningar -5 300 -5 300
Utgående ackumulerade avskrivningar -11 925 -6 625

Utgående redovisat värde 41 075 46 375

Sida 12 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Not 8 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Tillkommande 981 574 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 981 574 0

Utgående redovisat värde 981 574 0

Not 9 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 7 513 413 1 547 763 7 277 833 1 499 234
1 547 763 1 499 234
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Övriga interima fordringar 74 749 81 062
74 749 81 062
Not 11 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 1 000 50,00
Antal/värde vid årets utgång 1 000 50,00
Not 12 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 4 879 553 4 879 553
Belopp vid årets utgång 4 879 553 4 879 553
Sida 13 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Not 13 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 16 405 500 17 407 500
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 12 397 500 13 399 500
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 0 79 592
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 12 397 500 13 479 092
Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Förskottsbetalda hyror 121 008 136 134
Övriga interimskulder 17 344 21 826
138 352 157 960
Not 15 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 2 104 001  
  årets vinst 896 257  
  3 000 258  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 3 000 258  
  3 000 258  
 
 
Not 16 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 28 000 000 28 000 000
  Summa ställda säkerheter 28 000 000 28 000 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 17 407 500 18 409 500
Sida 14 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

NOTER
Not 17 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 18 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Not 19 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 15 av 16
Sigtuna Rosersberg 11:115 AB
 Org.nr. 556908-4212

Sigtuna 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 16 av 16