556902-8391 P & A Försäljnings AB

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

2 (8)

Styrelsen för P & A Försäljnings AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver handel och uthyrning av nya och begagnade bilar, husbilar och husvagnar, tävling med
hästar, handel och förvaltning av fast egendom och värdepapper samt därmed förenlig verksamhet.

FAR Auktoriserad redovisningskonsult från Grant Thornton har anlitats för biträde med följande tjänster:
löpande bokföring, löneservice, bokslut och årsredovisning.

Företaget har sitt säte i Visby.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	1 784	1 742	748	650
Resultat efter finansiella poster	-703	96	-902	-932
Soliditet (%)	8,6	28,4	12,5	4,0

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	555 210	96 227	701 437
Disposition enligt beslut av årets årsstämma:
Balanseras i ny räkning		96 227	-96 227	0
Erhållna aktieägartillskott		200 000		200 000
Årets resultat			-702 634	-702 634
Belopp vid årets utgång	50 000	851 437	-702 634	198 803

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 5 510 000kr (5 510 000kr).

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

3 (8)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

851 436

årets förlust

-702 634

148 802

disponeras så att

i ny räkning överföres

148 802

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

4 (8)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		1 783 642	1 741 952
Övriga rörelseintäkter		188 966	149 702
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 972 608	1 891 654

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-24 370	-71 056
Övriga externa kostnader		-938 128	-842 582
Personalkostnader	2	-1 599 750	-778 719
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-56 517	-58 933
Summa rörelsekostnader		-2 618 765	-1 751 290
Rörelseresultat		-646 157	140 364

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		4	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-56 481	-44 137
Summa finansiella poster		-56 477	-44 137
Resultat efter finansiella poster		-702 634	96 227

Resultat före skatt		-702 634	96 227

Årets resultat		-702 634	96 227

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

5 (8)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	98 012	40 924
Övriga materiella anläggningstillgångar	4	343 998	65 314
Summa materiella anläggningstillgångar		442 010	106 238

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag		753 817	745 318
Andra långfristiga värdepappersinnehav		3 000	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		756 817	745 318
Summa anläggningstillgångar		1 198 827	851 556

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Färdiga varor och handelsvaror		570 000	570 000
Övriga lagertillgångar		0	216 948
Summa varulager		570 000	786 948

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		468 463	199 841
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag		8 928	41 928
Övriga fordringar		33 274	10 000
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		37 166	581 551
Summa kortfristiga fordringar		547 831	833 320

Summa omsättningstillgångar		1 117 831	1 620 268

SUMMA TILLGÅNGAR		2 316 658	2 471 826

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

6 (8)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	50 000	50 000
Summa bundet eget kapital	50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	851 436	555 210
Årets resultat	-702 634	96 227
Summa fritt eget kapital	148 802	651 437
Summa eget kapital	198 802	701 437

Långfristiga skulder
Checkräkningskredit	470 525	467 374
Övriga skulder till kreditinstitut	317 262	374 366
Övriga skulder	610	7 520
Summa långfristiga skulder	788 397	849 260

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	114 400	79 200
Leverantörsskulder	72 294	83 922
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag	78 512	35 512
Skatteskulder	28 283	4 684
Övriga skulder	932 201	629 063
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	103 769	88 748
Summa kortfristiga skulder	1 329 459	921 129

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	2 316 658	2 471 826

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

7 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Inventarier, verktyg och installationer	5 år
Övriga materiella anläggningstillgångar	5 år

Not 2 Medelantalet anställda

	2022	2021

Medelantalet anställda	2	1,5

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	169 006	169 006
Inköp	72 500	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	241 506	169 006

Ingående avskrivningar	-128 082	-104 594
Årets avskrivningar	-15 412	-23 488
Utgående ackumulerade avskrivningar	-143 494	-128 082

Utgående redovisat värde	98 012	40 924

Not 4 Övriga materiella anläggningstillgångar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	615 416	615 416
Inköp	319 789	0
Försäljningar/utrangeringar	-323 780	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	611 425	615 416

Ingående avskrivningar	-550 102	-514 657
Försäljningar/utrangeringar	323 780	0
Årets avskrivningar	-41 105	-35 445
Utgående ackumulerade avskrivningar	-267 427	-550 102

Utgående redovisat värde	343 998	65 314

P & A Försäljnings AB

Org.nr 556902-8391

8 (8)

Not 5 Uppgifter om moderföretag

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Högklintsbolagen AB, Org nr 556794-7543 med säte i Visby.

Not 6 Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31

Företagsinteckning	500 000	500 000
Tillgångar med äganderättsförbehåll	668 012	610 080
	1 168 012	1 110 080

Not 7 Eventualförpliktelser

Enligt styrelsens bedömning har företaget inga eventualförpliktelser.