556890-3693 Duvgården HVB AB

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

2 (11)

Styrelsen för Duvgården HVB AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla
belopp i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget ska för barn och ungdomar med missbruks-, kriminalitets-, och psykosociala problem, bedriva
vårdverksamhet och hem för vård eller boende enligt 7 kapitlet 1§ i socialtjänstlagen (2001:596),
förvärva, avyttra, äga och förvalta fast egendom, samt annan därmed förenlig verksamhet.

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Villbergagruppen AB, Karlstad, org.nr 559110-4855.

Företaget har sitt säte i Uppsala.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har förekommit.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2020/21	2019/20	2018/19
		(18 mån)		(18 mån)
Nettoomsättning	5 734	8 140	6 153	9 526
Resultat efter finansiella poster	-376	189	592	1 110
Balansomslutning	6 255	5 633	2 379	2 619
Soliditet (%)	31,2	44,0	55,0	49,0

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	1 239 204	752 196	151 678	2 243 078
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-500 000		-500 000
Balanseras i ny räkning			151 678	-151 678	0
Uppskrivningsfond		-26 400	26 400		0
Återföring uppskjuten skatt		5 438			5 438
Årets resultat				4 370	4 370
Belopp vid årets utgång	100 000	1 218 242	430 274	4 370	1 752 886

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

3 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

430 274

årets vinst

4 370

434 644

disponeras så att

i ny räkning överföres

434 644

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

4 (11)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2020-07-01

-2021-12-31

(18 mån)

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		5 733 988	8 139 957
Övriga rörelseintäkter		37 450	512 626
		5 771 438	8 652 583

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-445 955	-1 010 519
Övriga externa kostnader		-1 079 914	-1 821 001
Personalkostnader	2	-4 463 527	-5 494 489
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-112 329	-103 049
		-6 101 725	-8 429 058

Rörelseresultat		-330 287	223 525

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		22	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-45 754	-34 575
		-45 732	-34 575

Resultat efter finansiella poster		-376 019	188 950

Bokslutsdispositioner		383 112	16 294

Resultat före skatt		7 093	205 244

Skatt på årets resultat		-2 723	-53 566

Årets resultat		4 370	151 678

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

5 (11)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	2 984 225	2 247 665
Inventarier, verktyg och installationer	4	15 000	55 441
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	0	621 988
		2 999 225	2 925 094

Summa anläggningstillgångar		2 999 225	2 925 094

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		600 809	688 123
Fordringar hos koncernföretag		2 510 000	1 774 389
Övriga fordringar		26 537	36 118
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		58 921	48 502
		3 196 267	2 547 132

Kassa och bank		59 845	161 049

Summa omsättningstillgångar		3 256 112	2 708 181

SUMMA TILLGÅNGAR		6 255 337	5 633 275

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

6 (11)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	6	1 218 242	1 239 204
		1 318 242	1 339 204

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		430 274	752 196
Årets resultat		4 370	151 678
		434 644	903 874

Summa eget kapital		1 752 886	2 243 078

Obeskattade reserver	7	250 000	283 112

Avsättningar	8
Uppskjuten skatteskuld		316 069	321 507
Summa avsättningar		316 069	321 507

Långfristiga skulder	9, 10
Skulder till kreditinstitut	10	1 869 200	1 965 445
Summa långfristiga skulder		1 869 200	1 965 445

Kortfristiga skulder	10
Skulder till kreditinstitut	10	104 640	102 792
Förskott från kunder		0	9 300
Leverantörsskulder		107 987	90 588
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag		1 050 000	0
Aktuella skatteskulder		103 195	105 799
Övriga skulder		131 069	130 404
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		570 291	381 250
Summa kortfristiga skulder		2 067 182	820 133

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		6 255 337	5 633 275

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

7 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den
omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna
kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Stomme	1,0 %
Takbeklädnad	2,5 %
Fasadbeklädnad	2,5 %
Övrigt	4,0 %
Inventarier, verktyg och installationer	20,0-33,3 %

Fastigheter

I begreppet fastigheter ingår byggnader, mark och markanläggningar.

Fastigheter redovisas i balansräkningen till verkligt värde, som baserats på marknadsvärde.

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och
när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång
byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

8 (11)

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent
av balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2022	2020-07-01
		-2021-12-31

Medelantalet anställda	8	7

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	862 712	862 712
Inköp	808 448	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 671 160	862 712

Ingående avskrivningar	-175 758	-146 562
Årets avskrivningar	-45 488	-29 196
Utgående ackumulerade avskrivningar	-221 246	-175 758

Ingående uppskrivningar	1 560 711	0
Årets uppskrivningar	0	1 600 000
Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp	-26 400	-39 289
Utgående ackumulerade uppskrivningar	1 534 311	1 560 711

Utgående redovisat värde	2 984 225	2 247 665

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	114 900	114 900
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	114 900	114 900

Ingående avskrivningar	-59 459	-24 895
Årets avskrivningar	-22 980	-34 564
Utgående ackumulerade avskrivningar	-82 439	-59 459

Årets nedskrivningar	-17 461	0
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-17 461	0

Utgående redovisat värde	15 000	55 441

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

9 (11)

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	621 988	621 988
Omklassificeringar	-621 988	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	621 988

Utgående redovisat värde	0	621 988

Not 6 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31

Belopp vid årets ingång	1 239 204	0
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	0	1 270 400
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-26 400	-39 289
Ianspråktaget för fondemission	5 438	8 093
Belopp vid årets utgång	1 218 242	1 239 204

Not 7 Obeskattade reserver

	2022-12-31	2021-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	0	33 112
Periodiseringsfond 2019	250 000	250 000
	250 000	283 112

Not 8 Avsättningar

	2022-12-31	2021-12-31

Uppskjuten skatteskuld
Belopp vid årets ingång	321 507	0
Årets avsättningar	0	329 600
Under året ianspråktagna belopp	-5 438	-8 093
	316 069	321 507

Not 9 Långfristiga skulder

	2022-12-31	2021-12-31


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	1 547 600	0
	1 547 600	0

Not 10 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 1 949 600 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

	2022-12-31	2021-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	1 869 200	0
	1 869 200	0

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	80 400	0

Duvgården HVB AB

Org.nr 556890-3693

10 (11)

	80 400	0

Not 11 Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31


Företagsinteckning	525 000	525 000
Fastighetsinteckningar	2 290 000	1 060 000
	2 815 000	1 585 000

Not 12 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget har i februari 2023 lagt verksamheten vilande.