Å R S R E D O V I S N I N G
för
Öckerö Hamncafé AB

Org.nr. 556888-2848

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-15.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets bedriver caféverksamhet samt catering. Företagets säte är Öckerö.

Flerårsöversikt

2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 5 393 572 5 001 596 3 980 375 3 632 768
Resultat efter finansiella poster 437 168 529 377 105 276 344 711
Soliditet (%) 44,91 32,09 29,58 23,2

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 291 715 323 767 615 482
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 323 767 -323 767 0
Utdelning till aktieägare -180 000 -180 000
Årets resultat 275 388 275 388
Belopp vid årets utgång 50 000 435 482 275 388 710 870

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 435 482
Årets resultat 275 388
710 870
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 710 870
710 870

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 5 393 572 5 001 596
Övriga rörelseintäkter 20 893 26 904
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 5 414 465 5 028 500

Rörelsekostnader
Handelsvaror -2 121 682 -1 822 903
Övriga externa kostnader -521 195 -438 826
Personalkostnader 2 -2 204 329 -2 065 663
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -103 609 -110 148
Summa rörelsekostnader -4 950 815 -4 437 540

Rörelseresultat 463 650 590 960

Finansiella poster
Ränteintäkter 41 0
Räntekostnader -26 523 -61 583
Summa finansiella poster -26 482 -61 583

Resultat efter finansiella poster 437 168 529 377

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -120 000 -130 000
Förändring av överavskrivningar 35 000 12 240
Summa bokslutsdispositioner -85 000 -117 760

Resultat före skatt 352 168 411 617
Skatter
Skatt på årets resultat -76 780 -87 850

Årets resultat 275 388 323 767
Sida 3 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 1 606 040 1 666 398
Inventarier, verktyg och installationer 4 115 239 158 490
Summa materiella anläggningstillgångar 1 721 279 1 824 888

Summa anläggningstillgångar 1 721 279 1 824 888

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 3 528 33 275
Övriga fordringar 200 58 139
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 41 144 38 389
Summa kortfristiga fordringar 44 872 129 803

Kassa och bank
Kassa och bank 820 991 1 158 486
Summa kassa och bank 820 991 1 158 486

Summa omsättningstillgångar 865 863 1 288 289

SUMMA TILLGÅNGAR 2 587 142 3 113 177
Sida 4 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 435 482 291 715
Årets resultat 275 388 323 767
Summa fritt eget kapital 710 870 615 482

Summa eget kapital 760 870 665 482

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 400 000 280 000
Ackumulerade överavskrivningar 105 130 140 130
Summa obeskattade reserver 505 130 420 130

Långfristiga skulder

 5
Övriga skulder till kreditinstitut 488 000 1 184 000
Summa långfristiga skulder 488 000 1 184 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 96 000 96 000
Leverantörsskulder 51 089 4 871
Skatteskulder 16 578 17 488
Övriga skulder 483 133 497 113
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 186 342 228 093
Summa kortfristiga skulder 833 142 843 565

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 587 142 3 113 177
Sida 5 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 3 %
Inventarier, verktyg och installationer 3-10

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 4,00 4,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 011 921 2 011 921
Utgående anskaffningsvärden 2 011 921 2 011 921
Ingående avskrivningar -345 523 -285 165
Årets avskrivningar -60 358 -60 358
Utgående avskrivningar -405 881 -345 523
Redovisat värde 1 606 040 1 666 398
Sida 6 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 390 800 390 800
Utgående anskaffningsvärden 390 800 390 800
Ingående avskrivningar -232 310 -182 520
Årets avskrivningar -43 251 -49 790
Utgående avskrivningar -275 561 -232 310
Redovisat värde 115 239 158 490
Not 5 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Förfaller mellan 2 och 5 år 384 000 384 000
Förfaller senare än 5 år 104 000 800 000
488 000 1 184 000

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31

Pantsättning, avtal om anläggningsarrende Öckerö 17:1

Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Öckerö Hamncafé AB, org.nr 556888-2848

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Öckerö Hamncafé AB för år 2022.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Öckerö Hamncafé ABs finansiella ställning per den 31 december 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Öckerö Hamncafé AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Öckerö Hamncafé AB för år 2022 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Öckerö Hamncafé AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2023-06-15

Sida 4(4)