Å R S R E D O V I S N I N G
för
Öckerö Hamncafé AB

Org.nr. 556888-2848

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets bedriver caféverksamhet samt catering. Företagets säte är Öckerö.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Covid-19 utbrottet under början av året 2020 kan komma att få effekter på bolagets utveckling även om styrelsen i dagsläget inte bedömer detta som troligt. Bolagets företagsledning och styrelse följer noggrant förloppet och vidtar åtgärder för att minska påverkan på bolaget så mycket som möjligt.

Flerårsöversikt

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 5 001 596 3 980 375 3 632 768 3 417 851
Resultat efter finansiella poster 529 377 105 276 344 711 458 013
Soliditet (%) 32,09 29,58 23,2 21,7

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 389 788 81 927 471 715
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 81 927 -81 927 0
Utdelning till aktieägare -180 000 -180 000
Årets resultat 323 767 323 767
Belopp vid årets utgång 50 000 291 715 323 767 615 482
Sida 2 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 291 715
Årets resultat 323 767
615 482
Förslag till disposition:
Utdelning 180 000
Balanseras i ny räkning 435 482
615 482
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 180 000,00 kr. vilket motsvarar 360,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 5 001 596 3 980 375
Övriga rörelseintäkter 26 904 35 647
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 5 028 500 4 016 022

Rörelsekostnader
Handelsvaror -1 822 903 -1 598 474
Övriga externa kostnader -438 826 -358 966
Personalkostnader 2 -2 065 663 -1 783 812
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -110 148 -110 148
Summa rörelsekostnader -4 437 540 -3 851 400

Rörelseresultat 590 960 164 622

Finansiella poster
Räntekostnader -61 583 -59 346
Summa finansiella poster -61 583 -59 346

Resultat efter finansiella poster 529 377 105 276

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -130 000 0
Förändring av överavskrivningar 12 240 0
Summa bokslutsdispositioner -117 760 0

Resultat före skatt 411 617 105 276
Skatter
Skatt på årets resultat -87 850 -23 349

Årets resultat 323 767 81 927
Sida 4 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 1 666 398 1 726 756
Inventarier, verktyg och installationer 4 158 490 208 280
Summa materiella anläggningstillgångar 1 824 888 1 935 036

Summa anläggningstillgångar 1 824 888 1 935 036

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 33 275 2 608
Övriga fordringar 58 139 47 227
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 38 389 17 127
Summa kortfristiga fordringar 129 803 66 962

Kassa och bank
Kassa och bank 1 158 486 565 149
Summa kassa och bank 1 158 486 565 149

Summa omsättningstillgångar 1 288 289 632 111

SUMMA TILLGÅNGAR 3 113 177 2 567 147
Sida 5 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 291 715 389 788
Årets resultat 323 767 81 927
Summa fritt eget kapital 615 482 471 715

Summa eget kapital 665 482 521 715

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 280 000 150 000
Ackumulerade överavskrivningar 140 130 152 370
Summa obeskattade reserver 420 130 302 370

Långfristiga skulder

 5
Övriga skulder till kreditinstitut 1 184 000 1 376 000
Summa långfristiga skulder 1 184 000 1 376 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 96 000 0
Leverantörsskulder 4 871 0
Skatteskulder 17 488 0
Övriga skulder 497 113 341 900
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 228 093 25 162
Summa kortfristiga skulder 843 565 367 062

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 113 177 2 567 147
Sida 6 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 3 %
Inventarier, verktyg och installationer 3-10

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 4,00 3,50

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 011 921 2 011 921
Utgående anskaffningsvärden 2 011 921 2 011 921
Ingående avskrivningar -285 165 -224 807
Årets avskrivningar -60 358 -60 358
Utgående avskrivningar -345 523 -285 165
Redovisat värde 1 666 398 1 726 756
Sida 7 av 8
Öckerö Hamncafé AB
 Org.nr. 556888-2848
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 390 800 390 800
Utgående anskaffningsvärden 390 800 390 800
Ingående avskrivningar -182 520 -132 730
Årets avskrivningar -49 790 -49 790
Utgående avskrivningar -232 310 -182 520
Redovisat värde 158 490 208 280
Not 5 Långfristiga skulder 2021-12-31 2020-12-31
Förfaller mellan 2 och 5 år 384 000 384 000
Förfaller senare än 5 år 800 000 896 000
1 184 000 1 280 000

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2021-12-31 2020-12-31
Not 7 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Öckerö Hamncafé AB, org.nr 556888-2848

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Öckerö Hamncafé AB för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Öckerö Hamncafé ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Öckerö Hamncafé AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Övriga upplysningar

Årsredovisningen för år 2020 har inte varit föremål för revision och någon revision av jämförelsetalen i årsredovisningen för år 2020 har därmed inte utförts.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Öckerö Hamncafé AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Öckerö Hamncafé AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2022-06-30

Sida 4(4)