Å R S R E D O V I S N I N G
för
Okapi Finance Holding Sweden AB

Org.nr. 556876-3279

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-25.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget ska bedriva konsulttjänster inom mjukvaruutveckling, mobilapplikationsutveckling och försäljning av IT-system.

Säte

Företagets säte är Västerås.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 3 318 302 6 891 687 3 241 934 2 637 894 1 584 994
Res. efter finansiella poster -663 357 1 261 298 1 180 726 646 730 -1 143 947
Res. i % av nettoomsättningen -19,99 18,30 36,42 24,51 -72,17
Balansomslutning 24 414 318 20 687 226 21 175 928 7 196 551 5 171 731
Soliditet (%) 8,67 10,29 9,42 27,73 26,4
Avkastning på eget kapital (%) -31,24 61,13 59,14 38,47 -60,77
Avkastning på totalt kapital (%) -2,99 6,35 11,49 18,07 -14,31
Kassalikviditet (%) 87,97 27,27 31,5 78,27 46,38

Definitioner av nyckeltal, se noter

Omsättningen var hög 2022 pga ökad efterfrågan på bolagets tjänster. 2023 är omsättningen i nivå med omsättningen 2021.

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Fond för utvecklings- utgifter Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 0 1 926 903 96 851 2 073 754
Aktivering av utvecklingsutgifter 2 500 000 -2 500 000 0
Balanseras i ny räkning 96 851 -96 851 0
Årets resultat 43 296 43 296
Belopp vid årets utgång 50 000 2 500 000 -476 246 43 296 2 117 050
Sida 2 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

RESULTATDISPOSITION

Förslag till behandling av bolagets förlust

Till årsstämmans förfogande står
balanserad förlust -476 247
årets vinst 43 296
-432 951
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres -432 951
-432 951

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 3 318 302 6 891 687
Aktiverat arbete för egen räkning 2 500 000 0
Övriga rörelseintäkter -293 734 384 677
5 524 568 7 276 364

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter -700 000 0
Övriga externa kostnader -4 454 229 -4 934 572
Personalkostnader -88 220 -54 880
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -957 181 -959 210
Övriga rörelsekostnader -347 -109
-6 199 977 -5 948 771

Rörelseresultat -675 409 1 327 593

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 374 2 540
Räntekostnader och liknande resultatposter 11 678 -68 835
12 052 -66 295

Resultat efter finansiella poster -663 357 1 261 298

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 70 000 -47 000
Förändring av avskrivningar utöver plan 0 2 029
Erhållna koncernbidrag 670 000 0
Lämnade koncernbidrag 0 -1 090 000
740 000 -1 134 971

Resultat före skatt 76 643 126 327
Skatt på årets resultat -33 347 -29 476

Årets resultat 43 296 96 851
Sida 4 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2 2 500 000 0
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3 17 229 250 18 186 431
19 729 250 18 186 431

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 0 0
0 0

Summa anläggningstillgångar 19 729 250 18 186 431

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 1 783 746 2 175 763
Fordringar hos koncernföretag 1 677 879 102 669
Övriga fordringar 177 247 98 683
3 638 872 2 377 115

Kassa och bank
Kassa och bank 1 046 196 123 680
Summa kassa och bank 1 046 196 123 680

Summa omsättningstillgångar 4 685 068 2 500 795

SUMMA TILLGÅNGAR 24 414 318 20 687 226
Sida 5 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Fond för utvecklingsutgifter 2 500 000 0
2 550 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat -476 247 1 926 903
Årets resultat 43 296 96 851
-432 951 2 023 754

Summa eget kapital 2 117 049 2 073 754

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 0 70 000
Summa obeskattade reserver 0 70 000

Långfristiga skulder

 5
Skulder till koncernföretag 4 130 674 4 723 691
Övriga skulder 12 840 985 4 650 890
Summa långfristiga skulder 16 971 659 9 374 581

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 0 348 270
Skulder till kreditinstitut 1 410 420 3 941 776
Leverantörsskulder 478 533 725 721
Aktuella skatteskulder 30 329 9 677
Övriga skulder 2 970 039 3 428 095
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 436 289 715 352
Summa kortfristiga skulder 5 325 610 9 168 891

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 24 414 318 20 687 226
Sida 6 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Tjänster

Intäkter från konsulttjänster intäktsredovisas när tjänsterna tillhandahålls.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och maskiner 5-10
Sida 7 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 10
Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar
Kostnadsföringsmodellen

Alla utgifter som avser framtagande av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång kostnadsförs när de uppkommer.
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp.

Leasing
Leasetagare

Operationella leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Rättigheter och skyldigheter enligt finansiella leasingavtal redovisas som tillgång och skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden redovisas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna, fastställda vid leasingavtalets ingående. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad det räkenskapsår utgifterna uppkommer.

Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Sida 8 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Not 2 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 0
Aktiverade utgifter 2 500 000 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 500 000 0

Utgående redovisat värde 2 500 000 0

Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken m.m. 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 19 143 612 19 143 612
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 19 143 612 19 143 612

Ingående avskrivningar -957 181 0
Årets avskrivningar -957 181 -957 181
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 914 362 -957 181

Utgående redovisat värde 17 229 250 18 186 431

Avser banksystemet Okapi.

Sida 9 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 72 871 72 871
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 72 871 72 871

Ingående avskrivningar -72 871 -70 842
Årets avskrivningar 0 -2 029
Utgående ackumulerade avskrivningar -72 871 -72 871

Utgående redovisat värde 0 0

Not 5 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas inom 2 till 5 år 12 840 985 4 650 890
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 4 130 674 4 723 691
Not 6 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 0 1 500 000
  Summa ställda säkerheter 0 1 500 000
Not 7 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Gisele Holding AB, org.nr. 556876-2800, säte Västerås
Bolaget är även ett moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 10 av 11
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Not 8 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder

Västerås 

Sida 11 av 11