Å R S R E D O V I S N I N G
för
Okapi Finance Holding Sweden AB

Org.nr. 556876-3279

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Gisele Holding AB,org. nr: 556876-2800. Bolaget ska bedriva konsulttjänster inom mjukvaruutveckling, mobilapplikationsutveckling och försäljning av IT-system.


Säte

Företagets säte är Västerås.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 6 891 687 3 241 934 2 637 894 1 584 994 2 370 007
Res. efter finansiella poster 1 261 298 1 180 726 646 730 -1 143 947 -196 106
Res. i % av nettoomsättningen 18,30 36,42 24,51 -72,17 -8,27
Balansomslutning 20 687 226 21 175 928 7 196 551 5 171 731 5 332 464
Soliditet (%) 10,29 9,42 27,73 26,4 44,98
Avkastning på eget kapital (%) 61,13 59,14 38,47 -60,77 -7,87
Avkastning på totalt kapital (%) 6,35 11,49 18,07 -14,31 1,49
Kassalikviditet (%) 27,27 31,5 78,27 46,38 47,97

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 1 910 883 16 020 1 976 903
Balanseras i ny räkning 16 020 -16 020 0
Årets resultat 96 851 96 851
Belopp vid årets utgång 50 000 1 926 903 96 851 2 073 754
Sida 2 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 926 903
årets vinst 96 851
2 023 754
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 2 023 754
2 023 754

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 6 891 687 3 241 934
Övriga rörelseintäkter 384 677 6 409
7 276 364 3 248 343

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter 0 12
Övriga externa kostnader -4 934 572 -1 506 826
Personalkostnader -54 880 -63 939
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -959 210 -10 646
Övriga rörelsekostnader -109 -36 145
-5 948 771 -1 617 544

Rörelseresultat 1 327 593 1 630 799

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 540 163
Räntekostnader och liknande resultatposter -68 835 -450 236
-66 295 -450 073

Resultat efter finansiella poster 1 261 298 1 180 726

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -47 000 0
Förändring av avskrivningar utöver plan 2 029 19 767
Andra bokslutsdispositioner -1 090 000 -1 175 000
-1 134 971 -1 155 233

Resultat före skatt 126 327 25 493
Skatt på årets resultat -29 476 -9 473

Årets resultat 96 851 16 020
Sida 4 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2 0 0
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3 18 186 431 19 143 612
18 186 431 19 143 612

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 0 2 029
0 2 029

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 5 0 0
0 0

Summa anläggningstillgångar 18 186 431 19 145 641

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 2 175 763 1 937 899
Fordringar hos koncernföretag 102 669 29 474
Övriga fordringar 98 683 62 542
2 377 115 2 029 915

Kassa och bank
Kassa och bank 123 680 372
Summa kassa och bank 123 680 372

Summa omsättningstillgångar 2 500 795 2 030 287

SUMMA TILLGÅNGAR 20 687 226 21 175 928
Sida 5 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 6 0 0
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 926 903 1 910 883
Årets resultat 96 851 16 020
2 023 754 1 926 903

Summa eget kapital 2 073 754 1 976 903

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 70 000 23 000
Ackumulerade avskrivningar utöver plan 0 2 029
Summa obeskattade reserver 70 000 25 029

Långfristiga skulder

 7
Skulder till koncernföretag 4 723 691 1 475 311
Övriga skulder 4 650 890 11 394 870
Summa långfristiga skulder 9 374 581 12 870 181

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 348 270 504 112
Skulder till kreditinstitut 3 941 776 599 052
Leverantörsskulder 725 721 1 131 811
Aktuella skatteskulder 9 677 15 701
Övriga skulder 3 428 095 3 281 297
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 715 352 771 842
Summa kortfristiga skulder 9 168 891 6 303 815

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 687 226 21 175 928
Sida 6 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Tjänster

Intäkter från konsulttjänster intäktsredovisas när tjänsterna tillhandahålls.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och maskiner 5-10
Sida 7 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 10
Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar
Kostnadsföringsmodellen

Alla utgifter som avser framtagande av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång kostnadsförs när de uppkommer.
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp.

Leasing
Leasetagare

Operationella leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Rättigheter och skyldigheter enligt finansiella leasingavtal redovisas som tillgång och skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden redovisas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna, fastställda vid leasingavtalets ingående. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad det räkenskapsår utgifterna uppkommer.

Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Sida 8 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Not 2 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 0 5 120 411
Försäljningar/utrangeringar 0 -5 120 411
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0

Ingående avskrivningar 0 -1 547 444
Försäljningar/utrangeringar 0 1 547 444
Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0

Ingående nedskrivningar 0 -3 572 967
Försäljningar/utrangeringar 0 3 572 967
Utgående redovisat värde 0 0

Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken m.m. 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 19 143 612 0
Omklassificeringar 0 19 143 612
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 19 143 612 19 143 612

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -957 181 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -957 181 0

Utgående redovisat värde 18 186 431 19 143 612

Avser banksystemet Okapi.

Sida 9 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 72 871 106 490
Försäljningar/utrangeringar 0 -33 619
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 72 871 72 871

Ingående avskrivningar -70 842 -84 695
Försäljningar/utrangeringar 0 24 499
Årets avskrivningar -2 029 -10 646
Utgående ackumulerade avskrivningar -72 871 -70 842

Utgående redovisat värde 0 2 029

Not 5 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

Företag
Org.nummer Antal Eget kapital Redovisat
Säte Kap.andel % Resultat värde

2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 0 3 411 337
Omklassificeringar 0 -3 411 337
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0


Utgående redovisat värde 0 0
Not 6 Uppskrivningsfond 2022-12-31 2021-12-31
Belopp vid årets ingång 0 888 532
Avskrivning på uppskrivet belopp 0 -888 532
Belopp vid årets utgång
Not 7 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas inom 2 till 5 år 4 650 890 434 595
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 4 723 691 12 435 586
Sida 10 av 12
Okapi Finance Holding Sweden AB
 Org.nr. 556876-3279

NOTER
Not 8 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 1 500 000 1 500 000
  Summa ställda säkerheter 1 500 000 1 500 000
Not 9 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder
Sida 11 av 12