Å R S R E D O V I S N I N G
för
Zandic Management och Trading AB

Org.nr. 556866-6597

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-01-01--2020-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget erbjuder skötsel och operationskontroll av utländska fartyg. I detta uppdrag ingår att tillhandahålla vissa nyckelpersoner och även inköp och vidareförsäljning av varor nödvändiga för driften. Företagets säte är Göteborg

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Covid-19 utbrottet under 2020 har fått effekter för bolagets utveckling. Bolagets företagsledning och styrelse följer noggrant förloppet och vidtar åtgärder för att minska påverkan på bolaget så mycket som möjligt.

Flerårsöversikt

2020 2019 2018 2017
Nettoomsättning 22 901 228 21 111 616 25 924 157 15 994 347
Resultat efter finansiella poster 6 587 192 5 618 707 4 807 545 3 966 078
Soliditet (%) 84,78 79,64 67,12 63,66

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 60 000 8 446 907 3 066 751 11 513 658
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 3 066 751 -3 066 751 0
Utdelning till aktieägare -2 500 000 -2 500 000
Årets resultat 4 009 011 4 009 011
Belopp vid årets utgång 60 000 9 013 658 4 009 011 13 022 669
Sida 2 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 9 013 658
Årets resultat 4 009 011
13 022 669
Förslag till disposition:
Utdelning 2 000 000
Balanseras i ny räkning 11 022 669
13 022 669
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 2 000 000,00 kr. vilket motsvarar 3 333,33 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-01-01
2020-12-31		 2019-01-01
2019-12-31
Rörelseintäkter
Nettoomsättning 22 901 228 21 111 616
Övriga rörelseintäkter 119 344 243 361
Summa rörelseintäkter 23 020 572 21 354 977

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -11 848 578 -11 409 974
Personalkostnader 2 -4 372 180 -4 218 886
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -45 742 -45 742
Övriga rörelsekostnader -37 829 -108 221
Summa rörelsekostnader -16 304 329 -15 782 823

Rörelseresultat 6 716 243 5 572 154

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 3 -8 976 -9 405
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 616 19 452
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 4 0 165 529
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 969 11 006
Räntekostnader och liknande resultatposter 6 -125 660 -140 029
Summa finansiella poster -129 051 46 553

Resultat efter finansiella poster 6 587 192 5 618 707

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 8 821 7 986
Lämnade koncernbidrag -247 173 -397 590
Förändring av periodiseringsfonder -1 250 000 -1 310 000
Förändring av överavskrivningar -4 247 -3 802
Summa bokslutsdispositioner -1 492 599 -1 703 406

Resultat före skatt 5 094 593 3 915 301
Skatter
Skatt på årets resultat -1 085 582 -848 550

Årets resultat 4 009 011 3 066 751
Sida 4 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 7 100 937 146 679
Summa materiella anläggningstillgångar 100 937 146 679

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 8 506 437 426 437
Fordringar hos koncernföretag 9 0 2 254 088
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 10 4 417 976 2 217 735
Andra långfristiga värdepappersinnehav 11 560 000 0
Andra långfristiga fordringar 12 8 125 3 800
Summa finansiella anläggningstillgångar 5 492 538 4 902 060

Summa anläggningstillgångar 5 593 475 5 048 739

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 522 653 0
Summa varulager 522 653 0
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 93 188 215 529
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 2 376 236 7 354 934
Övriga fordringar 1 253 647 88 743
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 77 582 163 035
Summa kortfristiga fordringar 3 800 653 7 822 241

Kassa och bank
Kassa och bank 11 502 911 6 798 634
Summa kassa och bank 11 502 911 6 798 634

Summa omsättningstillgångar 15 826 217 14 620 875

SUMMA TILLGÅNGAR 21 419 692 19 669 614
Sida 5 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 60 000 60 000
Summa bundet eget kapital 60 000 60 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 9 013 658 8 446 907
Årets resultat 4 009 011 3 066 751
Summa fritt eget kapital 13 022 669 11 513 658

Summa eget kapital 13 082 669 11 573 658

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 6 406 000 5 156 000
Ackumulerade överavskrivningar 54 710 50 463
Summa obeskattade reserver 6 460 710 5 206 463

Långfristiga skulder

 13
Övriga skulder till kreditinstitut 0 34 940
Övriga skulder 1 110 100 1 110 100
Summa långfristiga skulder 1 110 100 1 145 040

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 34 322 35 400
Leverantörsskulder 100 501 172 961
Skulder till koncernföretag 304 354 390 138
Skatteskulder 0 682 948
Övriga skulder 152 847 330 609
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 174 189 132 397
Summa kortfristiga skulder 766 213 1 744 453

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 21 419 692 19 669 614
Sida 6 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 7

Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020 2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 6,00 6,00
Not 3 Resultat från andelar i koncernföretag 2020 2019
Resultatandel i Nordic Fish Ltd -8 976 -9 405
-8 976 -9 405
Not 4 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 2020 2019
Ränteintäkter och liknande resultatposter som avser långfristiga fordringar på koncernföretag 0 165 529
Sida 7 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597
Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2020 2019
Ränteintäkter och liknande resultatposter som avser kortfristiga fordringar på och andelar i koncernföretag som är omsättningstillgång 0 11 006

Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter 2020 2019
Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder till koncernföretag -9 121 -9 089

Noter till balansräkningen

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 304 945 230 121
Försäljningar/utrangeringar 0 -2 221
Omklassificeringar 0 77 045
Utgående anskaffningsvärden 304 945 304 945
Ingående avskrivningar -158 266 -113 856
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 1 332
Årets avskrivningar -45 742 -45 742
Utgående avskrivningar -204 008 -158 266
Redovisat värde 100 937 146 679
Not 8 Andelar i koncernföretag 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 529 437 1 529 437
Inköp 80 000 0
Utgående anskaffningsvärden 1 609 437 1 529 437
Ingående nedskrivningar -1 103 000 -1 103 000
Utgående nedskrivningar -1 103 000 -1 103 000
Redovisat värde 506 437 426 437
Sida 8 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597
Not 9 Fordringar hos koncernföretag 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 254 088 6 669 452
Årets amorteringar -2 254 088 -4 415 364
Utgående anskaffningsvärden 0 2 254 088
Redovisat värde 0 2 254 088
Not 10 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 217 735 1 565 783
Inköp/Resultatandelar 2 260 241 651 952
Försäljningar/Uttag -60 000 0
Utgående anskaffningsvärden 4 417 976 2 217 735
Redovisat värde 4 417 976 2 217 735
Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 560 000 0
Utgående anskaffningsvärden 560 000 0
Redovisat värde 560 000 0
Not 12 Andra långfristiga fordringar 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 800 23 328
Årets lämnade lån 8 125 0
Årets amorteringar -3 800 -19 528
Utgående anskaffningsvärden 8 125 3 800
Redovisat värde 8 125 3 800
Not 13 Långfristiga skulder 2020-12-31 2019-12-31
Förfaller mellan 2 och 5 år 1 110 100 1 145 040
Förfaller senare än 5 år 0 0
1 110 100 1 145 040
Sida 9 av 10
Zandic Management och Trading AB
 Org.nr. 556866-6597

Övriga noter

Not 14 Eventualförpliktelser 2020-12-31 2019-12-31
Ansvar som delägare i handelsbolag 55 695 14 398
55 695 14 398
varav till förmån för intresseföretag 55 695 14 398
Not 15 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Not 16 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 28 juni 2021.
RSM Göteborg KB
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Zandic Management och Trading AB, org.nr 556866-6597

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Zandic Management och Trading AB för år 2020.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Zandic Management och Trading ABs finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Zandic Management och Trading AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Zandic Management och Trading AB för år 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Zandic Management och Trading AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2021-06-28

RSM Göteborg KB
Sida 4(4)