556866-3982 Fabrique Stockholm II AB

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

1 (14)

Styrelsen för Fabrique Stockholm II AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Fabrique Stockholm II AB är ett lokalt stenugnsbageri i Stockholm. Konceptet är enkelt: här bakas det
surdegsbröd med rena, naturliga råvaror på ett traditionellt och hantverksmässigt sätt. Hela dygnet runt,
långsamt för hand bakas bröden i stenugn.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Bolaget ser fortsatt möjligheter att växa genom fortsatt expansion och etablering av nya enheter.
Kostnadsökningen på råvaror och elpåverkar bolaget i stor utsträckning och gör det svårare att förutse
lönsamhet och eventuell påverkan på efterfrågan. Bolaget arbetar aktivt för att hantera detta på ett så bra
sätt som möjligt.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	145 534	113 953	99 702	92 024	109 605
Resultat efter finansiella poster	-404	12 447	13 012	13 173	5 628
Soliditet (%)	19,6	48,1	59,0	52,0	34,0

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	2 764 046	9 474 489	12 288 535
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-10 000 000		-10 000 000
Balanseras i ny räkning		9 474 489	-9 474 489	0
Årets resultat			-993 234	-993 234
Belopp vid årets utgång	50 000	2 238 535	-993 234	1 295 301

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

2 (14)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

2 238 535

årets förlust

-993 234

1 245 301

disponeras så att

i ny räkning överföres

1 245 301

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

3 (14)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		145 534 333	113 953 799
Övriga rörelseintäkter	4	871 430	2 568 896
		146 405 763	116 522 695

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-36 548 093	-26 981 739
Handelsvaror		-1 689 722	-73 658
Övriga externa kostnader	5, 6	-39 925 786	-26 823 070
Personalkostnader	7	-65 507 686	-48 711 390
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-3 659 016	-1 455 500
Övriga rörelsekostnader		-228 194	-626
		-147 558 497	-104 045 983
Rörelseresultat		-1 152 734	12 476 712

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	8	1 575 205	19 060
Räntekostnader och liknande resultatposter	9	-826 549	-48 931
		748 656	-29 871
Resultat efter finansiella poster		-404 078	12 446 841

Bokslutsdispositioner	10	-500 000	-390 466
Resultat före skatt		-904 078	12 056 375

Skatt på årets resultat	11	-89 156	-2 581 886
Årets resultat		-993 234	9 474 489

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

4 (14)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Hyresrätter och liknande rättigheter	12	0	93 334
		0	93 334

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	13	0	0
Inventarier, verktyg och installationer	14	7 861 583	3 690 995
Förbättringsutgifter på annans fastighet	15	22 753 893	8 120 594
		30 615 476	11 811 589

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	16	95 500	347 400
		95 500	347 400
Summa anläggningstillgångar		30 710 976	12 252 323

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		915 668	737 742
		915 668	737 742

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 493 019	1 373 821
Fordringar hos koncernföretag		26 320 061	21 085 024
Övriga fordringar		418 243	1 607 213
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	17	3 728 147	2 550 831
		32 959 470	26 616 889

Kassa och bank		980 818	13 673 589
Summa omsättningstillgångar		34 855 956	41 028 220

SUMMA TILLGÅNGAR		65 566 932	53 280 543

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

5 (14)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	18, 19
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		2 238 535	2 764 046
Årets resultat		-993 234	9 474 489
		1 245 301	12 238 535
Summa eget kapital		1 295 301	12 288 535

Obeskattade reserver		14 550 000	16 810 000

Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		0	1 000 000
Summa långfristiga skulder		0	1 000 000

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder		110 037	121 638
Leverantörsskulder		14 381 697	8 084 642
Skulder till koncernföretag		2 493 856	3 906 989
Aktuella skatteskulder		0	1 658 009
Övriga skulder		18 703 138	1 395 598
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	20	14 032 903	8 015 132
Summa kortfristiga skulder		49 721 631	23 182 008

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		65 566 932	53 280 543

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

6 (14)

Kassaflödesanalys

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster		-404 078	12 446 841
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	21	3 433 993	1 455 500
Erhållen ränta	22	169 977	0
Erlagd ränta	22	-77 656	0
Betald skatt		-2 094 639	-3 838 382
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital		1 027 597	10 063 959
		1 027 597	10 063 959

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager och pågående arbete		-177 926	-20 524
Förändring av kundfordringar		-1 119 198	359 201
Förändring av kortfristiga fordringar		-7 767 261	15 696 605
Förändring av leverantörsskulder		6 297 055	1 574 390
Förändring av kortfristiga skulder		22 164 631	2 949 798
Kassaflöde från den löpande verksamheten		20 424 898	30 623 429

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar		-22 117 669	-8 937 173
Investeringar i finansiella anläggningstillgångar		0	-316 900
Kassaflöde från investeringsverksamheten		-22 117 669	-9 254 073

Finansieringsverksamheten
Amortering av lån		-1 000 000	0
Utbetald utdelning		-10 000 000	-19 000 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		-11 000 000	-19 000 000

Årets kassaflöde		-12 692 771	2 369 356

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början		13 673 589	11 304 233
Likvida medel vid årets slut		980 818	13 673 589

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

7 (14)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Hyresrätter och liknande rättigheter	5 år

Materiella anläggningstillgångar

Förbättringsutgifter på annans fastighet	5-20 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

Leasingavtal

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Inkomstskatter

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

8 (14)

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Ersättningar till anställda efter avslutad anställning

I företaget finns endast avgiftsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer
där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser att betala något ytterligare, utöver dessa
avgifter.

Utgifter för avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de
tjänster som ligger till grund för förpliktelsen.

Offentliga bidrag

Bidrag från staten redovisas till verkligt värde när det är rimligt och säkert att bidraget kommer att
erhållas och företaget kommer uppfylla de villkor som är förknippade med bidraget. Bidrag avsedda att
täcka investeringar i materiella eller immateriella anläggningstillgångar reducerar tillgångarnas
anskaffningsvärden och därmed det avskrivningsbara beloppet.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast
transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker
och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har
en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i
investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

9 (14)

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

Not 2 Uppgifter om moderföretag

Företaget är ett helägt dotterföretag till Sockerkringlan AB (556761-2873) med säte i Stockholm.

Not 3 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31

För företagets egen räkning:
Företagsinteckningar	7 000 000	7 000 000
Spärrade bankmedel för hyresgaranti	373 405	365 510
	7 373 405	7 365 510

Not 4 Offentliga bidrag

Under räkenskapsåret har företaget mottagit offenligt stöd på 536 724 kronor i form av elstöd.

Not 5 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 17 777 353 kronor (10 075 036 kronor).

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2023	2022

Inom ett år	12 763 095	10 812 248
Senare än ett år men inom fem år	15 711 367	10 610 866
Senare än fem år	242 818	0
	28 717 280	21 423 114

Not 6 Arvode till revisorer

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens
förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller
annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga
arbetsuppgifter.

	2023	2022

Revideco AB
Revisionsuppdrag	266 136	269 830
Övriga tjänster	54 215	5 380
	320 351	275 210

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

10 (14)

Not 7 Anställda och personalkostnader

	2023	2022

Medelantalet anställda
Kvinnor	72	58
Män	31	22
	103	80

Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör	1 338 000	1 308 000
Övriga anställda	45 241 947	31 708 898
	46 579 947	33 016 898

Sociala kostnader
Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör	386 576	418 761
Pensionskostnader för övriga anställda	2 048 461	1 081 905
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	15 290 725	8 893 783
	17 725 762	10 394 449

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	64 305 709	43 411 347

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel kvinnor i styrelsen	50 %	50 %
Andel män i styrelsen	50 %	50 %
Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare	50 %	75 %
Andel män bland övriga ledande befattningshavare	50 %	25 %

Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2023	2022

Ränteintäkter från koncernföretag	1 405 228	0
Övriga ränteintäkter	169 977	19 060
	1 575 205	19 060

Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2023	2022

Övriga räntekostnader	826 549	48 931
	826 549	48 931

Not 10 Bokslutsdispositioner

	2023	2022

Avsättning till periodiseringsfonder	0	-4 100 000
Återföring av periodiseringsfonder	2 260 000	3 235 000
Lämnade koncernbidrag	-2 760 000	0
Förändring av överavskrivningar	0	474 534
	-500 000	-390 466

Not 11 Aktuell och uppskjuten skatt

2023

2022

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

11 (14)

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-89 156	-2 581 886
Totalt redovisad skatt	-89 156	-2 581 886

Avstämning av effektiv skatt

		2023		2022

	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		-904 078		12 056 375

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	186 240	20,60	-2 483 613
Ej avdragsgilla kostnader	-21,96	-198 560	0,35	-41 928
Ej skattepliktiga intäkter	2,02	18 277	0,00	63
Schablonintäkt periodiseringsfonder	-7,43	-67 179	0,14	-16 423
Uppräknat belopp periodiseringsfonder	-3,09	-27 934	0,33	-39 985
Redovisad effektiv skatt	-9,86	-89 156	21,42	-2 581 886

Not 12 Hyresrätter och liknande rättigheter

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	13 202 844	13 202 844
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	13 202 844	13 202 844

Ingående avskrivningar	-13 109 510	-12 829 510
Årets avskrivningar	-93 334	-280 000
Utgående ackumulerade avskrivningar	-13 202 844	-13 109 510

Utgående redovisat värde	0	93 334

Not 13 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	5 951 165
Omklassificeringar	0	-5 951 165
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	0

Ingående avskrivningar	0	-3 094 364
Omklassificeringar	0	3 094 364
Utgående ackumulerade avskrivningar	0	0

Utgående redovisat värde	0	0

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

12 (14)

Not 14 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	14 882 883	11 482 035
Inköp	4 059 654	3 400 848
Försäljningar/utrangeringar	-313 510	0
Omklassificeringar	1 772 073	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	20 401 100	14 882 883

Ingående avskrivningar	-11 191 888	-10 288 920
Försäljningar/utrangeringar	313 510
Årets avskrivningar	-1 661 139	-902 968
Utgående ackumulerade avskrivningar	-12 539 517	-11 191 888

Utgående redovisat värde

7 861 583

3 690 995

Not 15 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	11 487 491	0
Inköp	18 309 915	5 536 326
Omklassificeringar	-1 772 073	5 951 165
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	28 025 333	11 487 491

Ingående avskrivningar	-3 366 897	0
Omklassificeringar	0	-3 094 364
Årets avskrivningar	-1 904 543	-272 533
Utgående ackumulerade avskrivningar	-5 271 440	-3 366 897

Utgående redovisat värde	22 753 893	8 120 594

Not 16 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	347 400	30 500
Tillkommande fordringar	0	316 900
Avgående fordringar	-251 900	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	95 500	347 400

Utgående redovisat värde	95 500	347 400

Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2023-12-31	2022-12-31

Förutbetalda hyreskostnader	3 601 860	2 031 282
Försäkringar	42 917	31 929
Övrigt	83 370	487 620
	3 728 147	2 550 831

Not 18 Antal aktier och kvotvärde

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

13 (14)

Namn

Antal

aktier

Kvot-

värde

Antal A-Aktier

500

100

500

Not 19 Disposition av vinst eller förlust

	2023-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	2 238 535
årets förlust	-993 234
	1 245 301

disponeras så att
i ny räkning överföres	1 245 301
	1 245 301

Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2023-12-31	2022-12-31

Upplupna räntekostnader	761 663	12 770
Upplupna löner	6 722 083	3 937 939
Upplupna semesterlöner	3 365 383	2 153 310
Upplupna sociala avgifter	1 230 352	638 190
Övriga upplupna kostnader	1 953 422	1 272 923
	14 032 903	8 015 132

Not 21 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet

	2023-12-31	2022-12-31

Avskrivningar	3 659 016	1 455 500
Kursförluster	-225 023	0
	3 433 993	1 455 500

Not 22 Räntor och utdelningar

	2023-12-31	2022-12-31

Erhållen ränta	169 977	0
Erlagd ränta	-77 656	0
	92 321	0

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

14 (14)

Stockholm 2024-05-17

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-05-20

Revideco AB