556866-3982 Fabrique Stockholm II AB

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

1 (13)

Styrelsen för Fabrique Stockholm II AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Fabrique Stockholm II AB är ett lokalt stenugnsbageri i Stockholm. Konceptet är enkelt: här bakas det
surdegsbröd med rena, naturliga råvaror på ett traditionellt och hantverksmässigt sätt. Hela dygnet runt,
långsamt för hand bakas bröden i stenugn.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Covid-19 har påverkat företaget negativt men anpassningar i verksamheten har möjliggjort att
verksamheten visar tillväxt och tillfredsställande lönsamhet.

Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Bolaget ser ljust på framtiden med möjlighet till fortsatt expansion och etablering av nya enheter.

Flerårsöversikt (Tkr)	2021	2020	2019	2018	2017
Nettoomsättning	99 702	92 024	109 605	96 411	96 488
Resultat efter finansiella poster	13 012	13 173	5 628	2 816	8 444
Soliditet (%)	59,0	52,0	34,0	30,0	37,0

Förändring av eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	4 243 279	8 075 201	12 368 480
Disposition enligt beslut av årets årsstämma:
Balanseras i ny räkning		8 075 201	-8 075 201	0
Årets resultat			9 445 566	9 445 566
Belopp vid årets utgång	50 000	12 318 480	9 445 566	21 814 046

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

2 (13)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

12 318 480

årets vinst

9 445 566

21 764 046

disponeras så att

till aktieägare utdelas

19 000 000

i ny räkning överföres

2 764 046

21 764 046

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

3 (13)

Resultaträkning

Not

2021-01-01

-2021-12-31

2020-01-01

-2020-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		99 702 385	92 024 390
Övriga rörelseintäkter		959 879	2 635 407
		100 662 264	94 659 797

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-17 768 945	-15 759 050
Övriga externa kostnader	4, 5	-28 228 363	-21 943 900
Personalkostnader	6	-39 901 402	-41 110 602
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 634 870	-2 550 633
Övriga rörelsekostnader		-146	-571
		-87 533 726	-81 364 756
Rörelseresultat		13 128 538	13 295 041

Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-116 649	-122 527
		-116 649	-122 527
Resultat efter finansiella poster		13 011 889	13 172 514

Bokslutsdispositioner	7	-967 156	-2 773 301
Resultat före skatt		12 044 733	10 399 213

Skatt på årets resultat		-2 599 167	-2 324 012
Årets resultat		9 445 566	8 075 201

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

4 (13)

Balansräkning

Not

2021-12-31

2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Hyresrätter och liknande rättigheter	8	373 334	848 334
		373 334	848 334

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	9	2 856 801	3 107 120
Inventarier, verktyg och installationer	10	1 193 115	1 961 261
		4 049 916	5 068 381

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	11	30 500	30 500
		30 500	30 500
Summa anläggningstillgångar		4 453 750	5 947 215

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		717 218	386 450
		717 218	386 450

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 733 022	821 389
Fordringar hos koncernföretag		36 232 287	23 439 708
Övriga fordringar		0	803 782
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	12	4 707 386	2 971 751
		42 672 695	28 036 630

Kassa och bank		11 304 233	12 776 459
Summa omsättningstillgångar		54 694 146	41 199 539

SUMMA TILLGÅNGAR		59 147 896	47 146 754

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

5 (13)

Balansräkning

Not

2021-12-31

2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	13, 14
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		12 318 480	4 243 278
Årets resultat		9 445 566	8 075 201
		21 764 046	12 318 479
Summa eget kapital		21 814 046	12 368 479

Obeskattade reserver	15	16 419 534	15 452 378

Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		1 000 000	2 333 330
Summa långfristiga skulder		1 000 000	2 333 330

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		1 333 330	1 666 668
Förskott från kunder		29 136	144 805
Leverantörsskulder		6 510 252	5 488 755
Skulder till koncernföretag		0	25 475
Aktuella skatteskulder		2 914 505	1 907 424
Övriga skulder		3 689 091	3 315 906
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	16	5 438 002	4 443 534
Summa kortfristiga skulder		19 914 316	16 992 567

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		59 147 896	47 146 754

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

6 (13)

Kassaflödesanalys

Not

2021-01-01

-2021-12-31

2020-01-01

-2020-12-31

Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster	13 011 889	13 172 514
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	1 634 870	1 418 652
Betald skatt	-1 583 034	455 364
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	13 063 725	15 046 530
	13 063 725	15 046 530

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager och pågående arbete	-330 768	20 120
Förändring av kundfordringar	-911 633	-127 523
Förändring av kortfristiga fordringar	-13 733 484	450 744
Förändring av leverantörsskulder	1 021 497	633 849
Förändring av kortfristiga skulder	1 226 509	-7 354 537
Kassaflöde från den löpande verksamheten	335 846	8 669 183

Investeringsverksamheten
Försäljning av immateriella anläggningstillgångar	0	1 100 000
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-141 404	-217 500
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	0	70 000
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-141 404	952 500

Finansieringsverksamheten
Amortering av lån	-1 666 668	-1 000 000
Erhållna (lämnade) koncernbidrag	0	-556 100
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-1 666 668	-1 556 100

Årets kassaflöde	-1 472 226	8 065 583

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början	12 776 459	4 710 876
Likvida medel vid årets slut	11 304 233	12 776 459

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

7 (13)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Hyresrätter och liknande rättigheter	5 år

Materiella anläggningstillgångar

Förbättringsutgifter på annans fastighet	20 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

Leasingavtal

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Inkomstskatter

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

8 (13)

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Ersättningar till anställda efter avslutad anställning

I företaget finns endast avgiftsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer
där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser att betala något ytterligare, utöver dessa
avgifter.

Utgifter för avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de
tjänster som ligger till grund för förpliktelsen.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast
transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker
och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har
en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i
investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

9 (13)

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

Not 2 Uppgifter om moderföretag

Företaget är ett helägt dotterföretag till Sockerkringlan AB (556761-2873) med säte i Stockholm.

Not 3 Ställda säkerheter

	2021-12-31	2020-12-31

För företagets egen räkning:
Företagsinteckningar	7 000 000	7 000 000
Spärrade bankmedel för hyresgaranti	191 000	191 000
	7 191 000	7 191 000

Not 4 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 8 832 936 kronor.

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2021	2020

Inom ett år	9 731 972	8 714 127
Senare än ett år men inom fem år	8 153 995	11 677 406
	17 885 967	20 391 533

Not 5 Arvode till revisorer

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som
det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning
eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.Revideco AB har ansvarat för revisionen avseende räkenskapsår 2021 och
Grant Thornton Sweden AB utförde revisionen avseende 2020.

	2021	2020

Grant Thornton Sweden AB
Revisionsuppdrag	0	130 000
	0	130 000

Revideco AB
Revisionsuppdrag	225 900	0
	225 900	0

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

10 (13)

Not 6 Anställda och personalkostnader

	2021	2020

Medelantalet anställda
Kvinnor	51	45
Män	20	16
	71	61

Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör	890 063	755 000
Övriga anställda	28 776 755	30 608 593
	29 666 818	31 363 593

Sociala kostnader
Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör	385 968	385 716
Pensionskostnader för övriga anställda	957 710	790 561
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	8 024 415	8 367 403
	9 368 093	9 543 680

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	39 034 911	40 907 273

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel kvinnor i styrelsen	50 %	50 %
Andel män i styrelsen	50 %	50 %
Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare	75 %	75 %
Andel män bland övriga ledande befattningshavare	25 %	25 %

Not 7 Bokslutsdispositioner

	2021	2020

Avsättning till periodiseringsfonder	-4 000 000	-3 450 000
Återföring av periodiseringsfonder	2 480 000	837 000
Lämnade koncernbidrag		-556 100
Förändring av överavskrivningar	552 844	395 799
	-967 156	-2 773 301

Not 8 Hyresrätter och liknande rättigheter

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden	13 202 844	14 202 844
Försäljningar/utrangeringar		-1 000 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	13 202 844	13 202 844

Ingående avskrivningar	-12 354 510	-12 316 178
Årets avskrivningar	-475 000	-38 332
Utgående ackumulerade avskrivningar	-12 829 510	-12 354 510

Utgående redovisat värde	373 334	848 334

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

11 (13)

Not 9 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden	5 951 165	5 951 165
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	5 951 165	5 951 165

Ingående avskrivningar	-2 844 045	-2 585 501
Årets avskrivningar	-250 319	-258 544
Utgående ackumulerade avskrivningar	-3 094 364	-2 844 045

Utgående redovisat värde	2 856 801	3 107 120

Not 10 Inventarier, verktyg och installationer

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden	11 340 630	11 166 170
Inköp	141 405	217 500
Försäljningar/utrangeringar		-43 040
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	11 482 035	11 340 630

Ingående avskrivningar	-9 379 369	-8 130 632
Försäljningar/utrangeringar		5 021
Årets avskrivningar	-909 551	-1 253 758
Utgående ackumulerade avskrivningar	-10 288 920	-9 379 369

Utgående redovisat värde	1 193 115	1 961 261

Not 11 Andra långfristiga fordringar

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden	30 500	30 500
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	30 500	30 500

Utgående redovisat värde	30 500	30 500

Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2021-12-31	2020-12-31

Förutbetalda hyreskostnader	2 547 497	2 363 622
Övriga förutbetalda kostnade	2 159 888	608 130
	4 707 385	2 971 752

Not 13 Antal aktier och kvotvärde

Namn

Antal

aktier

Kvot-

värde

Antal A-Aktier

500

100

500

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

12 (13)

Not 14 Disposition av vinst eller förlust

	2021-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	12 318 480
årets vinst	9 445 566
	21 764 046

disponeras så att
till aktieägare utdelas	19 000 000
i ny räkning överföres	2 764 046
	21 764 046

Not 15 Obeskattade reserver

	2021-12-31	2020-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	474 534	1 027 378
Periodiseringsfond 2015	0	2 480 000
Periodiseringsfond 2016	3 235 000	3 235 000
Periodiseringsfond 2017	2 260 000	2 260 000
Periodiseringsfond 2018	1 000 000	1 000 000
Periodiseringsfond 2019	2 000 000	2 000 000
Periodiseringsfond vid 2020 års taxering	3 450 000	3 450 000
Periodiseringsfond vid 2021 års taxering	4 000 000	0
	16 419 534	15 452 378

Fabrique Stockholm II AB

Org.nr 556866-3982

13 (13)

Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2021-12-31	2020-12-31

Upplupna löner	2 266 528	1 630 201
Upplupna semesterlöner	1 881 833	1 837 774
Upplupna sociala avgifter	570 114	547 494
Upplupna räntekostnader	11 376	18 374
Övriga upplupna kostnader	708 151	409 691
	5 438 002	4 443 534

Stockholm 2022-06-30

Vår revisionsberättelse har lämnats 2022-06-30

Revideco AB