Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Carsima är ett flexibelt konsultbolag som hjälper andra företag med ledarskap, processutveckling och kommunikation. Våra kunder finns framförallt inom branschsegmenten Data, IT & Telekommunikation, Teknisk Konsultverksamhet och Offentlig förvaltning & Samhälle.
Bolaget har sitt säte i Sollentuna.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Transtema Group avvecklade under 2019 affärsområdet Infrastructure och ansökte under året om konkurs för detta dotterbolag. Carisma drabbades genom denna konkurs av en stor kundförlust.

Flerårsöversikt

	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31	2016-01-01 - 2016-12-31
Nettoomsättning	340 844	2 465 903	4 982 751	0
Resultat efter finansiella poster	-505 066	929 009	2 973 393	-31 508
Soliditet (%)	66	68	61	80

Resultaträkningen påverkas av att Transtema Infrastructure AB, org.nr 559010-7719, försattes i konkurs den 11 september 2019 och Räkenskapsår 2019 bokför relaterade befarade kundförluster.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	1 881 328	836 808	2 768 136
Utdelning		-167 000		-167 000
Balanseras i ny räkning		836 808	-836 808	0
Årets resultat			48 029	48 029
Vid årets utgång	50 000	2 551 136	48 029	2 649 165

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	2 551 136
Årets resultat	48 029
Summa	2 599 165

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	171 875
Balanseras i ny räkning	2 427 290
Summa	2 599 165

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		340 844	2 465 903
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		340 844	2 465 903
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-712 961	-198 273
Personalkostnader	2	-534 266	-1 257 044
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-67 200	-80 640
Summa rörelsekostnader		-1 314 427	-1 535 957
Rörelseresultat		-973 583	929 946
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		24 416	0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		451 101	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-7 000	-937
Summa finansiella poster		468 517	-937
Resultat efter finansiella poster		-505 066	929 009
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		575 000	79 004
Övriga bokslutsdispositioner		0	67 200
Summa bokslutsdispositioner		575 000	146 204
Resultat före skatt		69 934	1 075 213
Skatter
Skatt på årets resultat		-21 905	-238 405
Årets resultat		48 029	836 808

Balansräkning

	Not 1	2019-12-31	2018-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	134 400	201 600
Summa materiella anläggningstillgångar		134 400	201 600
Summa anläggningstillgångar		134 400	201 600
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	3 303 118
Övriga fordringar		57 991	20 642
Summa kortfristiga fordringar		57 991	3 323 760
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar		608 550	608 550
Summa kortfristiga placeringar		608 550	608 550
Kassa och bank
Kassa och bank		3 878 794	1 213 543
Summa kassa och bank		3 878 794	1 213 543
Summa omsättningstillgångar		4 545 335	5 145 853
Summa tillgångar		4 679 735	5 347 453

Balansräkning

	Not 1	2019-12-31	2018-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		2 551 136	1 881 328
Årets resultat		48 029	836 808
Summa fritt eget kapital		2 599 165	2 718 136
Summa eget kapital		2 649 165	2 768 136
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		536 740	1 111 740
Summa obeskattade reserver		536 740	1 111 740
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		266	0
Skatteskulder		219 650	720 809
Övriga skulder		1 140 393	624 595
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		133 521	122 173
Summa kortfristiga skulder		1 493 830	1 467 577
Summa eget kapital och skulder		4 679 735	5 347 453

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	5

Avskrivningen för inventarier är upprättad i enlighet med kompletteringsregeln.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.