Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Carsima är ett flexibelt konsultbolag som hjälper andra företag med ledarskap, processutveckling och kommunikation. Våra kunder finns framförallt inom branschsegmenten Data, IT & Telekommunikation, Teknisk Konsultverksamhet och Offentlig förvaltning & Samhälle.
Bolaget har sitt säte i Sollentuna.

Flerårsöversikt

	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31	2016-01-01 - 2016-12-31	2015-01-01 - 2015-12-31
Nettoomsättning	2 465 903	4 982 751	0	102 662
Resultat efter finansiella poster	929 009	2 973 393	-31 508	100 354
Soliditet (%)	67,98	61,06	80,00	61,07

Företagets omsättning varierar i enlighet med bemanning och beläggning. En affärsidé är att personalens uppdrag som konsult i bolaget alterneras med anställning i andra företag.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	0	1 734 800	1 784 800
Utdelning		-170 000		-170 000
Balanseras i ny räkning		1 734 800	-1 734 800	0
Erhållna aktieägartillskott		316 528		316 528
Årets resultat			836 808	836 808
Vid årets utgång	50 000	1 881 328	836 808	2 768 136

Aktieägartillskottet, 316528,44 kr, är en bokföringsteknisk återföring. Tidigare redovisning noterar felaktigt att balanserat resultat från åren 2011-2016 ska delas ut. Styrelsebeslut som stödjer detta saknas och utdelning har heller inte hänt. Här korrigeras misstaget, föregående års resultatbalans tillgodoförs åter bolaget så som det ska vara.

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	1 881 328
Årets resultat	836 808
Summa	2 718 136

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	169 000
Balanseras i ny räkning	2 549 136
Summa	2 718 136

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 465 903	4 982 751
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 465 903	4 982 751
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-198 273	-216 663
Personalkostnader	2	-1 257 044	-1 737 207
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-80 640	-53 760
Summa rörelsekostnader		-1 535 957	-2 007 630
Rörelseresultat		929 946	2 975 121
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		0	56
Räntekostnader och liknande resultatposter		-937	-1 784
Summa finansiella poster		-937	-1 728
Resultat efter finansiella poster		929 009	2 973 393
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		79 004	-746 000
Övriga bokslutsdispositioner		67 200	0
Summa bokslutsdispositioner		146 204	-746 000
Resultat före skatt		1 075 213	2 227 393
Skatter
Skatt på årets resultat		-238 405	-492 593
Årets resultat		836 808	1 734 800

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	201 600	215 040
Summa materiella anläggningstillgångar		201 600	215 040
Summa anläggningstillgångar		201 600	215 040
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		3 303 118	1 774 495
Övriga fordringar		20 642	80 262
Summa kortfristiga fordringar		3 323 760	1 854 757
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar		608 550	108 678
Summa kortfristiga placeringar		608 550	108 678
Kassa och bank
Kassa och bank		1 213 543	2 265 599
Summa kassa och bank		1 213 543	2 265 599
Summa omsättningstillgångar		5 145 853	4 229 034
Summa tillgångar		5 347 453	4 444 074

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 881 328	0
Årets resultat		836 808	1 734 800
Summa fritt eget kapital		2 718 136	1 734 800
Summa eget kapital		2 768 136	1 784 800
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		1 111 740	1 190 744
Summa obeskattade reserver		1 111 740	1 190 744
Långfristiga skulder
Övriga skulder		0	287 550
Summa långfristiga skulder		0	287 550
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		0	4 588
Skatteskulder		720 809	487 720
Övriga skulder		624 595	623 853
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		122 173	64 819
Summa kortfristiga skulder		1 467 577	1 180 980
Summa eget kapital och skulder		5 347 453	4 444 074

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	5

Avskrivningen för inventarier är upprättad i enlighet med kompletteringsregeln. Anläggningstillgångar redovisade för år 2017 är felaktigt redovisat. Anskaffningsvärdet av bokförd bil var vid köptillfället 336000 kr. I bokslut 2018 är sagda anskaffningsvärde justerat. Avskrivningen för räkenskapsår 2017 omfattas i och med 2018 års redovisning till fullo av kompletteringsregeln och korrekt anskaffningsvärde.

Not 4 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget står de närmaste året inför en omstrukturering som antas resultera i en minskad omsättning.