556865-0682 off2off AB - Årsredovisning

off2off AB

Org.nr 556865-0682

1 (8)

Styrelsen och verkställande direktören för off2off AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget registrerades 2011 "off2off gör (åter) användning möjlig!"

Efter 13 år i branschen cirkulär möbel-/resurshantering har vi hittills sparat mer än 1000 ton CO2 och
passerat milstolpen 40 miljoner SEK i besparing åt våra kunder i offentlig sektor.

Företaget har sitt säte i Karlstad.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	332	358	453	371	432
Resultat efter finansiella poster	0	-197	-32	-29	-50
Balansomslutning	280	394	525	384	539
Soliditet (%)	-63,3	-45,2	3,7	-1,3	-9,3

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Fond för	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	utv. utgifter	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	342 935	-373 630	-197 198	-177 893
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			-197 198	197 198	0
Fond.utv.avg.		-82 253	82 253		0
Årets resultat				4 019	4 019
Belopp vid årets utgång	50 000	260 682	-488 575	4 019	-173 874

Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 277 450 (277 450).

off2off AB

Org.nr 556865-0682

2 (8)

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

ansamlad förlust

-488 575

årets vinst

4 019

-484 556

behandlas så att

i ny räkning överföres

-484 556

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

off2off AB

Org.nr 556865-0682

3 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Nettoomsättning		332 186	358 428
		332 186	358 428

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-109 230	-161 045
Personalkostnader	3	-98 107	-258 592
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-73 644	-99 975
		-280 981	-519 612
Rörelseresultat		51 205	-161 184

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		4	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-51 415	-36 014
		-51 411	-36 014
Resultat efter finansiella poster		-206	-197 198

Bokslutsdispositioner		4 225	0
Resultat före skatt		4 019	-197 198

Årets resultat		4 019	-197 198

off2off AB

Org.nr 556865-0682

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	4	260 682	333 502
		260 682	333 502

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	5	548	1 372
		548	1 372

Summa anläggningstillgångar		261 230	334 874

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		18 625	58 722
Övriga fordringar		333	0
		18 958	58 722

Summa omsättningstillgångar		18 958	58 722

SUMMA TILLGÅNGAR		280 188	393 596

off2off AB

Org.nr 556865-0682

5 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Fond för utvecklingsutgifter		260 682	342 935
		310 682	392 935

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		-488 575	-373 630
Årets resultat		4 019	-197 198
		-484 556	-570 828
Summa eget kapital		-173 874	-177 893

Obeskattade reserver		-4 225	0

Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		269 910	298 439
Summa långfristiga skulder		269 910	298 439

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit	6	116 794	148 731
Leverantörsskulder		4 281	13 505
Övriga skulder		37 802	63 837
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		29 500	46 977
Summa kortfristiga skulder		188 377	273 050

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		280 188	393 596

off2off AB

Org.nr 556865-0682

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Redovisningsprinciper för enskilda balansposter

Immateriella tillgångar

Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen.
Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell
anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under
förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	10 år

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

off2off AB

Org.nr 556865-0682

7 (8)

Offentliga bidrag

I de fall ingen framtida prestation för att erhålla bidraget krävs, intäktsredovisas offentliga bidrag då
villkoren för att erhålla bidraget är uppfyllda. Offentliga bidrag värderas till verkliga värdet av vad som
erhållits eller kommer att erhållas.

Not 2 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31


Företagsinteckning	300 000	300 000
	300 000	300 000

Not 3 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	1	2

Not 4 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	991 524	991 524
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	991 524	991 524

Ingående avskrivningar	-658 022	-558 871
Årets avskrivningar	-72 820	-99 151
Utgående ackumulerade avskrivningar	-730 842	-658 022

Utgående redovisat värde	260 682	333 502

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	4 119	4 119
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	4 119	4 119

Ingående avskrivningar	-2 747	-1 923
Årets avskrivningar	-824	-824
Utgående ackumulerade avskrivningar	-3 571	-2 747

Utgående redovisat värde	548	1 372

off2off AB

Org.nr 556865-0682

8 (8)

Not 6 Checkräkningskredit

	2023-12-31	2022-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	150 000	150 000
Utnyttjad kredit uppgår till	116 794	148 731

Karlstad