556865-0682 off2off AB - Årsredovisning

off2off AB

Org.nr 556865-0682

1 (8)

Styrelsen och verkställande direktören för off2off AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget registrerades 2011 "off2off gör (åter) användning möjlig!"

2022 var ett år där vår verksamhet har anpassat sig utifrån den tilldelning vi fick i ADDAs ramavtal
gällande IT-stöd för cirkulär möbel-/resurshantering. Efter 12 år i branschen cirkulär
möbel-/resurshantering har vi hittills sparat mer än 811 ton CO2 och passerat milstolpen 31 miljoner
SEK i besparing åt våra kunder i offentlig sektor.

Företaget har sitt säte i Karlstad.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	358	453	371	432	454
Resultat efter finansiella poster	-197	-32	-29	-50	98
Balansomslutning	394	525	384	539	397
Soliditet (%)	-45,2	3,7	-1,3	-9,3	0,1

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Fond för	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	utv. utgifter	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	342 935	-218 517	-31 594	142 824
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			-31 594	31 594	0
Fond.utv.avg. 2021 korr			-179 400		-179 400
Aktieägartillskott 2021 korr			55 881		55 881
Årets resultat				-197 198	-197 198
Belopp vid årets utgång	50 000	342 935	-373 630	-197 198	-177 893

Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 277 450 (277 450).

off2off AB

Org.nr 556865-0682

2 (8)

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

ansamlad förlust

-373 630

årets förlust

-197 198

-570 828

behandlas så att

i ny räkning överföres

-570 828

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

off2off AB

Org.nr 556865-0682

3 (8)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Nettoomsättning		358 428	453 307
		358 428	453 307

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-161 045	-134 259
Personalkostnader	3	-258 592	-239 283
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-99 975	-82 034
		-519 612	-455 576
Rörelseresultat		-161 184	-2 269

Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-36 014	-29 325
		-36 014	-29 325
Resultat efter finansiella poster		-197 198	-31 594

Resultat före skatt		-197 198	-31 594

Årets resultat		-197 198	-31 594

off2off AB

Org.nr 556865-0682

4 (8)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	4	333 502	432 653
		333 502	432 653

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	5	1 372	2 196
		1 372	2 196

Summa anläggningstillgångar		334 874	434 849

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		58 722	87 881
Övriga fordringar		0	2 681
		58 722	90 562

Summa omsättningstillgångar		58 722	90 562

SUMMA TILLGÅNGAR		393 596	525 411

off2off AB

Org.nr 556865-0682

5 (8)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Fond för utvecklingsutgifter		342 935	342 935
		392 935	392 935

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		-373 630	-342 036
Årets resultat		-197 198	-31 594
		-570 828	-373 630
Summa eget kapital		-177 893	19 305

Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		298 439	290 988
Summa långfristiga skulder		298 439	290 988

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit	6	148 731	83 207
Skulder till kreditinstitut		0	78 456
Leverantörsskulder		13 505	2 623
Övriga skulder		63 837	11 332
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		46 977	39 500
Summa kortfristiga skulder		273 050	215 118

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		393 596	525 411

off2off AB

Org.nr 556865-0682

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Redovisningsprinciper för enskilda balansposter

Immateriella tillgångar

Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen.
Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell
anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under
förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	10 år

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

off2off AB

Org.nr 556865-0682

7 (8)

Offentliga bidrag

I de fall ingen framtida prestation för att erhålla bidraget krävs, intäktsredovisas offentliga bidrag då
villkoren för att erhålla bidraget är uppfyllda. Offentliga bidrag värderas till verkliga värdet av vad som
erhållits eller kommer att erhållas.

Not 2 Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31


Företagsinteckning	300 000	300 000
	300 000	300 000

Not 3 Medelantalet anställda

	2022	2021

Medelantalet anställda	2	2

Not 4 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	991 524	812 124
Inköp		179 400
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	991 524	991 524

Ingående avskrivningar	-558 871	-477 661
Årets avskrivningar	-99 151	-81 210
Utgående ackumulerade avskrivningar	-658 022	-558 871

Utgående redovisat värde	333 502	432 653

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	4 119	4 119
Försäljningar/utrangeringar		0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	4 119	4 119

Ingående avskrivningar	-1 923	-1 099
Försäljningar/utrangeringar		0
Årets avskrivningar	-824	-824
Utgående ackumulerade avskrivningar	-2 747	-1 923

Utgående redovisat värde	1 372	2 196

off2off AB

Org.nr 556865-0682

8 (8)

Not 6 Checkräkningskredit

	2022-12-31	2021-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	150 000	150 000
Utnyttjad kredit uppgår till	148 731	83 207

Karlstad 2023-06-15