Å R S R E D O V I S N I N G
för
Port Arthur Holding AB

Org.nr. 556863-3167

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 8
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-16.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning.

Företagets säte är Sundsvall.


Ägarförhållanden

Bolaget ägs till 100% av Fastighets AB Port Arthur, org nr 556864-9452, med säte i Sundsvall. Bolaget ingår i en koncern med det överordnade moderbolaget Kraften Invest AB, org nr 556954-9552, med säte i Sundsvall.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 3 275 658 3 196 699 3 238 152 3 341 932 3 457 397
Res. efter finansiella poster -1 107 385 -172 764 -1 251 966 159 284 229 110
Balansomslutning 49 566 319 55 934 416 55 125 948 56 827 181 61 122 123
Soliditet (%) 10,93 7,18 7,25 7 6,41

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 3 874 418 38 060 3 962 478
Resultatdisp. enl. beslut av årsstämma: 38 060 -38 060 0
Erhållna aktieägartillskott 2 500 000 2 500 000
Årets vinst -1 044 599 -1 044 599
Belopp vid årets utgång 50 000 6 412 478 -1 044 599 5 417 879
Sida 2 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 3 912 478
erhållna aktieägartillskott 2 500 000
årets förlust -1 044 599
5 367 879
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 5 367 879
5 367 879

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2 3 275 658 3 196 699
Övriga rörelseintäkter 90 050 0
3 365 708 3 196 699

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -1 625 530 -1 176 549
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1 251 162 -1 232 422
-2 876 692 -2 408 971

Rörelseresultat 489 016 787 728

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter 457 16
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 093 949 -451 162
Räntekostnader till koncernföretag -502 909 -509 346
-1 596 401 -960 492

Resultat efter finansiella poster -1 107 385 -172 764

Bokslutsdispositioner
Förändring av avskrivningar utöver plan 71 748 22 971
Erhållna koncernbidrag 0 200 000
71 748 222 971

Resultat före skatt -1 035 637 50 207
Skatt på årets resultat -135 955 -147 191
Uppskjuten skatt 126 993 135 044

Årets resultat -1 044 599 38 060
Sida 4 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 48 097 793 46 348 871
Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 104 101 173 276
Inventarier, verktyg och installationer 5 20 036 29 284
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 6 24 326 1 473 995
48 246 256 48 025 426

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 7 0 6 296 500
0 6 296 500

Summa anläggningstillgångar 48 246 256 54 321 926

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 355 667 469 330
Fordringar hos koncernföretag 258 184 130 219
Övriga fordringar 188 575 179 920
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 50 531 44 705
852 957 824 174

Kassa och bank
Kassa och bank 467 106 788 316
Summa kassa och bank 467 106 788 316

Summa omsättningstillgångar 1 320 063 1 612 490

SUMMA TILLGÅNGAR 49 566 319 55 934 416
Sida 5 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 6 412 478 3 874 418
Årets resultat -1 044 599 38 060
5 367 879 3 912 478

Summa eget kapital 5 417 879 3 962 478

Obeskattade reserver
Ackumulerade avskrivningar utöver plan 0 71 748
Summa obeskattade reserver 0 71 748

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 5 830 918 5 957 911
Summa avsättningar 5 830 918 5 957 911

Sida 6 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 8
Skulder till kreditinstitut 21 360 000 21 840 000
Skulder till koncernföretag 15 084 365 21 577 955
Summa långfristiga skulder 36 444 365 43 417 955

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 480 000 480 000
Leverantörsskulder 58 344 441 372
Skulder till koncernföretag 95 228 292 678
Aktuella skatteskulder 323 023 512 875
Övriga skulder 113 446 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 803 116 797 399
Summa kortfristiga skulder 1 873 157 2 524 324

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 49 566 319 55 934 416
Sida 7 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Hyresintäkter
Hyresintäkter redovisas i enlighet med villkoren som anges i gällande hyresavtal. Eventuella periodiseringar görs i enlighet med hyreskontrakt och redovisas i förekommande fall som förutbetalda hyresintäkter.
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader
Stommar 100
Fasader, yttertak och fönster 40-50
Värme och el 40
Hissar och ledningssystem 25
Övrigt 15-50

Markanläggningar 20
Maskiner, och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5
Sida 8 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Leasingavtal - Operationell leasing leasegivare 2023 2022
I nettoomsättningen ingår variabla avgifter med 3 272 409 3 146 820


Framtida minimileasingavgifter för icke uppsägningsbaraleasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:
Inom 1 år 2 614 637 2 570 075
Mellan 2 till 5 år 2 498 613 3 117 577
5 113 250 5 687 652

Fastigheten är en kontorsfastighet med parkeringsplatser som innehas för långsiktig uthyrning. Lokaler och parkeringsplatser hyrs ut till externa företag såväl som koncernföretag.

Sida 9 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

NOTER
Not 3 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 53 951 012 53 166 012
Inköp 2 921 661 785 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 56 872 673 53 951 012

Ingående avskrivningar -7 602 141 -6 448 752
Årets avskrivningar -1 172 739 -1 153 389
Utgående ackumulerade avskrivningar -8 774 880 -7 602 141


Utgående redovisat värde 48 097 793 46 348 871

Fastigheten har under våren 2019 värderats av extern part till 57 000 000 kr.

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 329 973 329 973
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 329 973 329 973

Ingående avskrivningar -156 697 -86 912
Årets avskrivningar -69 175 -69 785
Utgående ackumulerade avskrivningar -225 872 -156 697

Utgående redovisat värde 104 101 173 276
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 46 241 46 241
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 46 241 46 241

Ingående avskrivningar -16 957 -7 709
Årets avskrivningar -9 248 -9 248
Utgående ackumulerade avskrivningar -26 205 -16 957

Utgående redovisat värde 20 036 29 284

Sida 10 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

NOTER
Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 473 995 390 419
Inköp 1 471 992 1 679 576
Omklassificeringar -2 921 661 -596 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 326 1 473 995

Utgående redovisat värde 24 326 1 473 995

Not 7 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 6 296 500 6 796 500
Avgående -6 296 500 -500 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 6 296 500

Utgående redovisat värde 0 6 296 500

Not 8 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Amortering inom 2 till 5 år 17 004 365 23 497 955
Amortering efter 5 år 19 440 000 19 920 000
36 444 365 43 417 955
Not 9 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 24 100 000 24 100 000
  Summa ställda säkerheter 24 100 000 24 100 000
Not 10 Koncernförhållanden
Bolaget ingår i en koncern där det överordnade moderbolaget Kraften Invest AB, org nr 556954-9552, med säte i Sundsvall, upprättar koncernredovisning.
Sida 11 av 12
Port Arthur Holding AB
 Org.nr. 556863-3167

NOTER
Not 11 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Sundsvall 

Sida 12 av 12