se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember true se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 1 #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'rr')]) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'redovisningsprinciper-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 2 #xpointer(//*/*[@id='rr_0_rb2_id5']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotMedelantaletAnstallda-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 2 #xpointer(//*/*[@id='rr_1_rb2_id5']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotMedelantaletAnstallda-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 1 #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'br')]) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'redovisningsprinciper-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 3 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb1_rb1_rb1_id1']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotInventarierVerktygInstallationer-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 3 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb1_rb1_rb1_id1']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotInventarierVerktygInstallationer-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 4 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb1_rb1_rb2_id3']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotAgarintressenOvrigaForetag-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 4 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb1_rb1_rb2_id3']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotAgarintressenOvrigaForetag-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 5 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotLangfristigaSkulder-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 5 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotLangfristigaSkulder-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb2_rb5_rb6_id22']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb2_rb5_rb6_id22']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF Not rapport om årsbokslut/årsredovisning, Rapport om [ARSREDOVISNING_ARSBOKSLUT] enligt Rex - Svensk standard för redovisningsuppdrag har upprättats av Srf Auktoriserad Redovisningskonsult: [AUKTREDKONSULT_SRF] ANNUAL_REPORT 556862-1642 2025-01-01 2025-12-31 556862-1642 2025-12-31 556862-1642 2024-01-01 2024-12-31 556862-1642 2024-12-31 556862-1642 2023-01-01 2023-12-31 556862-1642 2023-12-31 556862-1642 2022-01-01 2022-12-31 556862-1642 2022-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares
1(7)
Årsredovisning
Optio Kapitalförvaltning AB
556862-1642

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025-01-01 – 2025-12-31.

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor(sek).

Innehåll Sida
- Förvaltningsberättelse 2
- Resultaträkning 3
- Balansräkning 4
- Noter 6
- Underskrifter 7

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-06-01.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

2 (7)

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget bedriver förmedling, försäljning och rådgivning inom kapitalförvaltning och försäkringsområdet.

Företaget har sitt säte i ÖSTERSUND.

FLERÅRSÖVERSIKT

Beloppen i flerårsöversikten är angivna i tusental kronor om inte annat anges.

2501-2512 2401-2412 2301-2312 2201-2212
Nettoomsättning 6 504 6 270 5 556 6 238
Resultat efter finansiella poster 387 295 -104 301
Soliditet % 49 45 37 67

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL

Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Totalt
- Belopp vid årets ingång 50 000 868 739 189 733 1 108 472
Resultatdisposition enligt bolagsstämman
- Utdelning -300 000 -300 000
- Balanseras i ny räkning 189 733 -189 733 0
- Årets resultat 228 815 228 815
- Belopp vid årets utgång 50 000 758 472 228 815 1 037 287

RESULTATDISPOSITION

Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Balanserat resultat 758 472
Årets resultat 228 815
Summa 987 287


Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:

Balanseras i ny räkning 987 287
Summa 987 287
3 (7)
RESULTATRÄKNING 1
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 6 503 601 6 270 487
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 6 503 601 6 270 487
Rörelsekostnader
Handelsvaror -1 007 382 -1 050 919
Övriga externa kostnader -2 738 326 -2 718 843
Personalkostnader 2 -1 968 108 -1 792 310
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -350 863 -344 491
Summa rörelsekostnader -6 064 679 -5 906 563
Rörelseresultat 438 922 363 924
Finansiella poster
Resultat från övriga företag som det finns ett ägarintresse i 0 3 913
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 894 1 933
Räntekostnader och liknande resultatposter -52 765 -75 126
Summa finansiella poster -51 871 -69 280
Resultat efter finansiella poster 387 051 294 644
Resultat före skatt 387 051 294 644
Skatter
Skatt på årets resultat -158 236 -104 911
Årets resultat 228 815 189 733
4 (7)
BALANSRÄKNING 1
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 831 449 1 182 312
Summa materiella anläggningstillgångar 831 449 1 182 312
Finansiella anläggningstillgångar
Ägarintressen i övriga företag 4 249 706 249 706
Summa finansiella anläggningstillgångar 249 706 249 706
Summa anläggningstillgångar 1 081 155 1 432 018
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 412 738 457 802
Övriga fordringar 12 452 110 064
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 123 854 146 037
Summa kortfristiga fordringar 549 044 713 903
Kassa och bank
Kassa och bank 477 922 341 253
Summa kassa och bank 477 922 341 253
Summa omsättningstillgångar 1 026 966 1 055 156
SUMMA TILLGÅNGAR 2 108 121 2 487 174
5 (7)
BALANSRÄKNING
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 758 472 868 739
Årets resultat 228 815 189 733
Summa fritt eget kapital 987 287 1 058 472
Summa eget kapital 1 037 287 1 108 472
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 5, 6 632 662 805 114
Summa långfristiga skulder 632 662 805 114
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 6 158 580 138 000
Leverantörsskulder 167 780 151 491
Skulder till koncernföretag 0 189 200
Övriga skulder 111 812 94 897
Summa kortfristiga skulder 438 172 573 588
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 108 121 2 487 174
6 (7)

NOTER

Not1Redovisningsprinciper

Enligt BFNAR 2016:10

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2).

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning sker över den förväntade nyttjandeperioden.


Not2Medelantalet anställda 2025-12-31 2024-12-31
Medelantalet anställda 2 2

Not3Inventarier, verktyg och installationer 2025-12-31 2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 781 427 1 679 061
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp - 102 366
Utgående anskaffningsvärden 1 781 427 1 781 427
Ingående avskrivningar -599 115 -254 624
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar -350 863 -344 491
Utgående avskrivningar -949 978 -599 115
Redovisat värde 831 449 1 182 312

Not4Ägarintressen i övriga företag 2025-12-31 2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden 249 706 249 706
Utgående anskaffningsvärden 249 706 249 706
Redovisat värde 249 706 249 706

Not5Långfristiga skulder 2025-12-31 2024-12-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen - 253 114

Not0Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster 2025-12-31 2024-12-31


Företagets banklån som uppgår till 791 242 kr (943 114 kr) har delats upp på följande poster i balansräkningen.
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut Övriga skulder till kreditinstitut 632 662 805 114
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut Övriga skulder till kreditinstitut 158 580 138 000
7 (7)

Not7Rapport om årsredovisningen/årsbokslutet

Rapport om årsredovisningen enligt Rex - Svensk standard för redovisningsuppdrag har upprättats av Srf Auktoriserad
Redovisningskonsult:

Pernilla Fahlman Karlsson, Slipp Redovisning Östersund