se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember true se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 1 #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'rr')]) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'redovisningsprinciper-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 2 #xpointer(//*/*[@id='rr_0_rb2_id6']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotMedelantaletAnstallda-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 2 #xpointer(//*/*[@id='rr_1_rb2_id6']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotMedelantaletAnstallda-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 1 #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'br')]) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'redovisningsprinciper-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 3 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb1_rb1_rb1_id1']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotInventarierVerktygInstallationer-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 3 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb1_rb1_rb1_id1']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotInventarierVerktygInstallationer-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 4 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb1_rb1_rb2_id3']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotAgarintressenOvrigaForetag-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 4 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb1_rb1_rb2_id3']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotAgarintressenOvrigaForetag-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 5 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotLangfristigaSkulder-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 5 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotLangfristigaSkulder-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb2_rb4_rb6_id20']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_0_rb2_rb5_rb6_id22']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-0')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF 6 #xpointer(//*/*[@id='br_1_rb2_rb5_rb6_id22']) #xpointer(//*/*[starts-with(@id,'NotTillgangarAvsattningarSkulderAvserFleraPoster-ref-ar-1')]) ANNUALREPORT_DISCLOSURE_REF Not rapport om årsbokslut/årsredovisning, Rapport om [ARSREDOVISNING_ARSBOKSLUT] enligt Rex - Svensk standard för redovisningsuppdrag har upprättats av Srf Auktoriserad Redovisningskonsult: [AUKTREDKONSULT_SRF] ANNUAL_REPORT 556862-1642 2024-01-01 2024-12-31 556862-1642 2024-12-31 556862-1642 2023-01-01 2023-12-31 556862-1642 2023-12-31 556862-1642 2022-01-01 2022-12-31 556862-1642 2022-12-31 556862-1642 2021-01-01 2021-12-31 556862-1642 2021-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares
1(7)
Årsredovisning
Optio Kapitalförvaltning AB
556862-1642

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 – 2024-12-31.

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor(sek).

Innehåll Sida
- Förvaltningsberättelse 2
- Resultaträkning 3
- Balansräkning 4
- Noter 6
- Underskrifter 7

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-05-13.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

2 (7)

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget bedriver förmedling, försäljning och rådgivning inom kapitalförvaltning och försäkringsområdet.

Företaget har sitt säte i ÖSTERSUND.

FLERÅRSÖVERSIKT

Beloppen i flerårsöversikten är angivna i tusental kronor om inte annat anges.

2401-2412 2301-2312 2201-2212 2101-2112
Nettoomsättning 6 270 5 556 6 238 6 804
Resultat efter finansiella poster 295 -104 301 489
Soliditet % 45 37 67 61,3

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL

Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Totalt
- Belopp vid årets ingång 50 000 977 454 -108 715 918 739
Resultatdisposition enligt bolagsstämman
- Balanseras i ny räkning -108 715 108 715 0
- Årets resultat 189 733 189 733
- Belopp vid årets utgång 50 000 868 739 189 733 1 108 472

RESULTATDISPOSITION

Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Balanserat resultat 868 739
Årets resultat 189 733
Summa 1 058 472


Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:

Balanseras i ny räkning 1 058 472
Summa 1 058 472
3 (7)
RESULTATRÄKNING 1
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 6 270 487 5 555 637
Övriga rörelseintäkter 0 251 020
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 6 270 487 5 806 657
Rörelsekostnader
Handelsvaror -1 050 919 -914 060
Övriga externa kostnader -2 718 843 -2 852 196
Personalkostnader 2 -1 792 310 -1 888 455
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -344 491 -212 717
Summa rörelsekostnader -5 906 563 -5 867 428
Rörelseresultat 363 924 -60 771
Finansiella poster
Resultat från övriga företag som det finns ett ägarintresse i 3 913 2 941
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 933 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -75 126 -46 103
Summa finansiella poster -69 280 -43 162
Resultat efter finansiella poster 294 644 -103 933
Bokslutsdispositioner
Förändring av överavskrivningar 0 62 559
Summa bokslutsdispositioner 0 62 559
Resultat före skatt 294 644 -41 374
Skatter
Skatt på årets resultat -104 911 -67 341
Årets resultat 189 733 -108 715
4 (7)
BALANSRÄKNING 1
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 1 182 312 1 424 437
Summa materiella anläggningstillgångar 1 182 312 1 424 437
Finansiella anläggningstillgångar
Ägarintressen i övriga företag 4 249 706 249 706
Summa finansiella anläggningstillgångar 249 706 249 706
Summa anläggningstillgångar 1 432 018 1 674 143
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 457 802 396 656
Övriga fordringar 110 064 146 079
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 146 037 128 479
Summa kortfristiga fordringar 713 903 671 214
Kassa och bank
Kassa och bank 341 253 104 763
Summa kassa och bank 341 253 104 763
Summa omsättningstillgångar 1 055 156 775 977
SUMMA TILLGÅNGAR 2 487 174 2 450 120
5 (7)
BALANSRÄKNING
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 868 739 977 454
Årets resultat 189 733 -108 715
Summa fritt eget kapital 1 058 472 868 739
Summa eget kapital 1 108 472 918 739
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 5, 6 805 114 947 857
Summa långfristiga skulder 805 114 947 857
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 6 138 000 132 000
Leverantörsskulder 151 491 141 277
Skulder till koncernföretag 189 200 189 200
Övriga skulder 94 897 92 051
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0 28 996
Summa kortfristiga skulder 573 588 583 524
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 487 174 2 450 120
6 (7)

NOTER

Not1Redovisningsprinciper

Enligt BFNAR 2016:10

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2).

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning sker över den förväntade nyttjandeperioden.


Not2Medelantalet anställda 2024-12-31 2023-12-31
Medelantalet anställda 2 2

Not3Inventarier, verktyg och installationer 2024-12-31 2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 679 061 202 898
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp 102 366 1 476 163
Utgående anskaffningsvärden 1 781 427 1 679 061
Ingående avskrivningar -254 624 -41 907
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar -344 491 -212 717
Utgående avskrivningar -599 115 -254 624
Redovisat värde 1 182 312 1 424 437

Not4Ägarintressen i övriga företag 2024-12-31 2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden 249 706 249 706
Utgående anskaffningsvärden 249 706 249 706
Redovisat värde 249 706 249 706

Not5Långfristiga skulder 2024-12-31 2023-12-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen 253 114 419 857

Not6Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster 2024-12-31 2023-12-31


Företagets banklån som uppgår till 943 114 kr har delats upp på följande poster i balansräkningen.
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut Övriga skulder till kreditinstitut 805 114 947 857
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut Övriga skulder till kreditinstitut 138 000 132 000
7 (7)

Not7Rapport om årsredovisningen

Rapport om årsredovisningen enligt Rex - Svensk standard för redovisningsuppdrag har upprättats av Srf Auktoriserad
Redovisningskonsult:

Pernilla Fahlman Karlsson, Slipp Redovisning Östersund